制定部门
财务部 页 次 1/3 一 目的 K3系统真实、及时反映现有任务单领料、入库、在制，损耗等情况，促进管理。

二 范围 重点针对下达状态的任务单的控制，以及涉及的特殊领料监控
三 控制要点
3.1生产任务单在各状态下领料、入库的日常控制要点： 状态
领料标识入库状态生产任务单各状态下的控制要点任务分工确认
平时打印给车间的任务单为确认状态。

计划部未领料
未入库生产部计划两天内会领料生产的，由生产部在下达的表格中签字确认，计划将确认状态改为下达状态。

计划、生产未领料
未入库如过了一周仍未领料，计划再返回确认状态。

计划、生产未领料
部分入库/完全入库部分领料
完全入库部分领料部分入库领料和入库根据与投料单是否配比。

重点关注领的少入的多的情况。

财务部协助、提醒、监督部分领料/完全领料
未入库监督车间是否有完工产量但没及时办理入库手续的。

财务部协助、提醒、监督部分领料
完全入库确实为少领用而无需补领，节约了材料。

计划部部分领料部分入库结案前注意领料和入库根据与投料单是否配比。

关注：领的少入的多，是否应补领；领的多入的少，是否有多余物料需办理退库手续。

计划部
部分领料/完全领料
未入库已领料但未入库，已领物料办理退库手续，再结案。

计划部计划部
计划部财务部监督
财务部监督补充方案
4.每笔任务单结案，由制造部每日在结案登记表上登记，存放于计划部，财务部门复核。

物控
2.当月手工结案的任务单，有无不相关人员操作的情况，是否正确。

3.领料、入库时间前后逻辑合理性 不得当月入库，下月才领料。

仓库查找原因，已领未开单的及时补开单据。

下达结案 1.生产任务单制单人、下达人应为生产计划人员，检查发现其他不相关人
员制单、下达的生产任务单，应咨询原因，是否误操作导致，发现误操作的及时确认后删除。

以上内容为生产任务单中日常检查项目（和成本关系紧密的部分），需计划和财务紧密配合。

3.2 生产任务单物料报废、补领料的处理
要点：K3中的报废、补料应能对应生产领料，如不能对应，则当费用分摊，不利于分析哪些产品、
哪些环节容易报废，报废比例情况，同时补领料不能计算该任务单成本。

3.2.1 生产任务单物料报废，无需补领的情况
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生产过程中如操作上导致已领的物料报废，填制报废单，由该组负责人、厂长签字批准，交给仓库制单人员做入K3系统；制单人员操作路径：生产管理-生产任务管理-生产物料报废/补料-生产物料报废/补料单-新增，新增时注意类型为“报废”，选择任务单，填制报废编码和数量、原因；
每月生产部在生产管理模块导出报废清单分析。

3.2.2 生产任务单物料报废，需补领的情况
生产过程中如操作上导致已领的物料报废同时需要补领料，填制报废单，由该组负责人、厂长签字批准，交给仓库制单人员做入K3系统；制单人员操作路径：生产管理-生产任务管理-生产物料报废/补料-生产物料报废/补料单-新增，新增时注意类型为“报废和补料”，选择任务单，填制报废编码和数量、原因；同时进入：供应链-仓存管理-领料发货-生产领料新增，选任务单制作正常的生产领料。

每月生产部在生产管理模块导出补领料清单分析。

3.3 生产任务单以外的生产领料单
要点：无任务单的领料单，“领料类型”选择“制造费用/销售费用”，“领料用途”必须能区分属于生产的制造费用、或属于销售的销售费用，同时注明用途简要说明。

3.3.1技术部打样、品管部测试用，但无任务单的特殊情况领料，领料用途注明“制造
费用：用于…”；
3.3.2 仓储部、车间现场领用物料用于日常保管、生产维护，领料用途注明“制造费用：
用于…”；
3.3.3报废、盘盈亏，领料用途注明“制造费用：BF”或“制造费用：PD”字样；
3.3.4领料用于产品，但无法对应任务单的特殊情况，如BOM一直无需某物料，但临
时要求，属不定性情况也无法对应指定产品，领料用途注明“制造费用：用于…”；
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3.3.5销售部特殊用途，业务部提供的联络单，领料用途注明“销售费用：用于…”。

生产任务单外的生产领料月底制作相关领料明细表。

3.4 长期下达状态的任务单的逐步清理
目的：反映K3系统真实的在制品数量，以便正确计算当期投入量，从而便于系统完工产品成本的计算结果更加可靠；及时发现已经无需继续生产的任务单，及时关闭，以免造成再次领料或系统物料需求上的计算失误；
3.4.1 缺几个零头无需再补做的；
3.4.2 已经生产，但销售中止待客户回复的；
3.4.3 其他情形（计划部总结）
每月初财务列出下达超过6个月的生产任务单，打印给计划，同时财务做好处理的跟进工作。

3.5 返工的处理和统计（待确定方案）
3.6 无销售订单的生产任务单统计（什么原因造成？）
四.附件（相关表格）
4.1 生产任务单下达确认统计表
4.2 生产任务单报废明细表、生产任务单补料明细表
4.3 生产任务单外的领料明细表
4.4 生产任务单清理情况跟进表
4.5 无销售订单的生产任务单统计表（备注原因）
4.6 生产任务单结案登记表
制定：财务部
日期：。