风险偏好范围内处理风险 提供合理保障 四个目标 了解程度 可靠性 遵守 目标的实现----准备好在一个或多个独立而又相互重叠的部
门实现目标
风险管理术语和定义
• 术语 8. 风险管理框架
risk management framework
提供在组织内设计、实施、监测、评审和持续改 进风险管理的基本原则和组织安排的要素集合。
❖ 注5：不确定性是指，与事件和其后果或可能性的理解或知 识相关的信息的缺陷的状态，或不完整。
风险管理术语和定义
风险的实质 ---不确定性 风险的两重性 ---- 机会与威胁
损失与收益
客观性 偶然性 可测性 可控性
风险的类型 战略风险 财务风险 市场风险 营运风险
风险管理术语和定义
2. 后果 conseqnence
风险管理术语和定义
➢ 确定的事件，是预知的，而不确定的事件 ，是没有预知的，但也是有可能发生的。
➢ 事件可能是明显的，也可能是模糊的，其 影响可能是正面的，也可能是负面的。
风险管理术语和定义
5.来源 source
• 术语
可能会导致一定后果的事项或活动。
注：在安全问题上，来源就是某种危险（源），参见
注1：基本原则包括管理风险的方针、目标、指令和承诺。 注2：组织安排包括计划、关系、责任、资源、过程和活动。 注3：风险管理框架被嵌入到组织的整个战略和运营的方针和实
践中
风险管理术语和定义
•风险管理框架
风险管理术语和定义
9.利益相关者 stakeholder
➢ 风险准则也会直接或间接反映法律法规要求 或其他需要组织遵循的要求。风险准则也是 使组织对接受风险做出决定的依据。
风险管理术语和定义
• 术语 7.风险管理 risk management
指导和控制某一组织与风险相关问题的协 调活动。
注：风险管理通常包括风险评估、风险处理、风险承受
和风险沟通。
风险管理术语和定义
风险管理术语和定义
1.风险 risk 不确定性对目标的影响
• 术语
❖ 注1：影响是与期待的偏差——积极和/或消极
❖ 注2：目标可以有不同方面（如财务、健康安全、以及环境 目标），可以体现在不同的层次（如战略、组织范围、项 目、产品和过程）。
❖ 注3：风险通常以潜在事件和后果，或它们的组合来描述。
❖ 注4：风险通常以事件（包括环境的变化）后果和发生可能 性的组合来表达。
注：风险准则包括相关的成本及收益，法律法规要求，社会 及环境因素，利益相关者的态度，优先次序和在评估过 程中的其他要素。
风险管理术语和定义
➢ 风险准则是组织用于评价风险重要度的标准 ，因此，风险准则需体现组织的风险承受度 ，并反映组织的价值观、目标和资源。
➢ 风险评价准则会涉及到各个方面，如成本收 益、法律法规、利益相关者态度等。
➢ 风险管理是研究风险发生规律和风险控制 技术的科学，组织在活动中存在风险，与 风险相关的问题也会很多，就需要对这些 问题实施必要的措施，以实现组织的目标 即预期的结果。
➢ 风险管理的方法很多，通过风险评估、风 险处理、风险承受和风险沟通，达到管理 风险的目的。
风险管理术语和定义
COSO 认为：
• 术语
某一事件的结果。
注1：某一事件可能会产生不止一种的后果。 注2：后果可以是正面的负面的。然而，从安全方面来看，后
果往往都是负面的。 注3：后果可以定性或定量表述。
风险管理术语和定义
3.概率 probability
• 术语
某一事件发生的可能程度。
注1：GB/T3358.1-1993 给出了一个关于“概率”的数学定义，度量某一 随机事件发生可能性大小的实数，其值介于0与1之间，它可以用来 指在一段相当长的时间内，某一事件将要发生的频率，或者这一事 件发生的可信程度。对于高可信度来说，概率接近“1”。
•2.与“风险”有关的术语定义及其关 系
风险 概率 事件 后果
风险管理术语和定义
•3.与“风险管理”有关的术语定义及其关系
风险管理 风险评估 风险分析 来源识别 风险估计 风险评价 风险处理 风险规避 风险优化 风险转移 风险自留 风险承受 风险沟通
风险管理术语和定义
术语和定义
➢ 有关术语关系说明 ➢ 风险管理常用术语
如一个事件发生的概率为0.001，表示 只有千分之一的机会，可能性小，如果概 率为0.95，表明事件很有可能发生。
风险管理术语和定义
4.事件 event
• 术语
特定情况的发生。
注1：事件可能是确定的，也可能是不确定的。 注2：事件可能是单一的，也可能是系列的。 注3：对于给定时间内事件发生的概率可以估算出来。
风险管理： 一个过程----它是达到目标的方法，自身不是目的 由人实现----它不仅仅是政策、调查和形式，而是涉及到
机构中每一层次的人。 应用于企业战略---制定战备目标，实现预期 应用于整个企业----整体层面和单元，还包括采取在实体层
面上对待风险的观点 风险偏好---设计用来识别可能影响实体的事件，并在实体的
注2：在描述风险时，常用“频率”一词而不是用“概率”一词。 注3：有关可能性的程度可以用不同的等级来表示：
------极不可能/不大可能/可能/很可能/几乎确定；或者 ------难以置信/不可能/可能性极小/偶尔/有可为一个事件发生可能性提供相适 宜的数值，这个数值应处于0—1之间，其 不可能大于1，也不可能为负值。概率为0 ，表示事件不可能发生，概率为1，表明事 件发生具有肯定性。
风险管理术语和定义
2021/1/4
风险管理术语和定义
术语和定义
➢ 有关术语关系说明 ➢ 风险管理常用术语
风险管理术语和定义
术语和定义
➢ 有关术语关系说明 ➢ 风险管理常用术语
风险管理术语和定义
•有关术语关系说明
•1.用术语B和术语C 对术语A及其注解进行定义
A
B C
风险管理术语和定义
•有关术语关系说明
GB/T20000.4-2003）
风险管理术语和定义
➢ 导致正面或负面的后果都有存在的原因， 这些原因有客观的，也有主观的。客观存 在的如物质的存在、人的行为等。由于掌 握信息或能力方面的不足，也会有主观的 判断。
风险管理术语和定义
6.风险准则 risk criteria
• 术语
评价风险严重性的依据。