风险既是损失的来源，也是赢利的基础。 充分理解风险与收益的关系，一方面有助于对 损失可能性和赢利可能性的平衡管理，防止过 度关注损失的可能性，忽视赢利与发展；另一 方面，有利于在经营管理活动中采用经济资本 配置，经风险调整的业绩评估（如经风险调整 的资本收益率）等现代风险管理方法。这些方 法的逻辑依据是赢利来自于风险承担。

第四、风险管理工作要服务于业务发展，必须与业务 发展和业务经营有机结合。风险管理工作是实现银行 收益和保障银行可持续又好又快发展的重要手段而不 是目的。风险管理的目标不是消除风险，而是通过主 动的风险管理活动实现风险与收益的平衡。要防止过 度关注风险的存在及可能发生损失的可能而忽视赢利 与业务发展，即风险管理工作的根本目的是将值得承 担的风险控制、管理在该风险能产生足够的盈利和回 报范围之内。


因此，风险和损失是不能同时并存的事物发展 的两种状态。 将风险误解为损失的危害在于将发生损失之前 的事前风险管理和损失发生后的损失处置和管 理相混淆，从而削弱风险管理的积极主动性与 有效性。

一般情况下，金融风险可能造成的损失分为预 期损失、非预期损失、灾难性损失。通常采取 提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸 收预期损失；用资本金来应对非预期损失，对 于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险 手段来转移。
风险管理的意义与作用

是构建现代商业银行的基本要求； 是监管部门的监管要求（监管部门的四监管原 则：管法人、管风险、管内控、提高透明度）； 是实现龙江银行稳健、可持续发展的重要前提； 是银行经营和高管层进行决策的具有高价值的 依据。

风险管理是我们商业银行的生命线，是关系到 商业银行经营成败的决定性因素，这是我们从 其他银行的发展历程中得到的教训，只有真正 理解才能少走弯路。我们应当抓住当前资产质 量优良的良好开端，在全面风险管理的框架下 构建龙江银行的风险管理体系，打造风险管理 的理念与文化，掌握和提升风险管理技术，实 现我行风险与收益均衡的高质量的发展。
风险规避 风险补偿 风险分散
风险管理 主要方法

风险转移
风险控制

逐步建立风险合规管理的运行机制 在全面风险管理的构架下，风险管理并不只是风险管 理部门的职责，各业务条线职能部门和业务单位是各 类风险管理的具体执行部门。在运行机制上，应建立 集中和分散相统一的风险管理机制，确立风险管理部 门集中统筹管理风险的职能，同时强化业务条线的风 险管理主体职责，确定风险管理职责在各业务部门之 间、上下级之间的协调联动管理，在保证风险管理职 能部门与业务单位分工明确、密切协作的基础上，使 业务发展与风险管理平行推进，实现对风险的过程控 制。
风险管理与法律合规

<<庐山>> 横看成岭侧成峰 远近高低各不同 不识庐山真面目 只缘身在此山中
<<风险>> 横看成岭侧成峰 远近高低各不同 不识风险真面目 只缘身在风险中
风险含义的理解

是未来结果的不确定性(或变化) 是损失的可能性—在统计中就是一种损失的概 率分布 是未来结果对期望的偏离—即波动性



没有界定结果的偏离方向,认为任何方向的偏 离(有利或不利)都是风险的表现。这突出反映 在金融投资普遍以收益方差（或标准差）作为 风险计量指标的主流分析框架之中。 按该定义，不仅损失的可能性是风险，赢利的 可能性同样是风险。风险不仅是损失的概率分 布，也体现了赢利的概率分布。 因此，风险是收益的概率分别。

第五、明确风险管理工作的内容及工作流程。 风险管理工作的内容及管理流程分为风险识别、 风险计量、风险监测、风险控制四个主要工作 内容和步骤。其中，风险管理部门承担了风险 识别、风险计量、风险监测的重要职责，而风 险管理委员会承担风险控制及管理决策的最终 责任。
银行风险管理的主要方法和工具


风险缓释
贷款流程
宣传营销
申请受理
实地调查
贷款评价
审查审批
贷后管理
贷款发放
贷款归还

逾期催收
不良处置
内部监督
贷款过程中可能存在的风险


每个环节都可能出现道德风险和逆向选择的问题： 一群人在做巨额资金的游戏。 1、宣传营销：非法机构的介入，造成信贷损失和声誉风险；合 作机构的道德风险，破坏大数法则的规律；营销人员的道德风险 和逆向选择。 2、申请受理：没有充分把握政策，过严或过松；道德风险，内 外勾结，将不符合规定的客户引入银行流程。 3、贷款调查：能力不够而被欺骗，交叉检验做的不充分，不详 细；故意调查不严格或勾结借款人； 4、贷款发放：贷款不落实的情况下发放；没有保证贷款封闭运 行。 5、贷后管理：检查、逾期、损失（不良）、处置等
风险管理工作中应注意的几个问题

第一，各分、支行要对风险管理工作给予高度 重视.

第二、要树立起全面风险管理的工作理念。商 业银行就是经营风险的金融机构，以经营风险 为其赢利的根本手段。商业银行是否愿意承担 风险，是否能够妥善控制和管理风险，将决定 商业银行的经营成败。风险管理成为商业银行 经营管理的核心内容之一。

风险管理是银行管理体系的中枢。全面风险管 理体系是一种以先进的风险管理理念为指导， 以全面的风险管理范围、全程的风险管理过程、 全新的风险管理方法、全员的风险管理文化为 核心的崭新风险管理模式。风险管理部门是一 家银行风险管理的“总管”，是承担全行各项 风险的评估监测和统筹管理的部门。

第三、风险管理工作涵盖所有经营活动、业务 处理及各岗位和从业人员，遵循“风险管理先 行”的工作原则。银行的业务特点决定了每个 业务环节都具有潜在的风险，任何一个环节缺 少风险管理都有可能造成损失，甚至导致整个 业务活动的失败，因此，风险管理要贯穿于业 务发展的每一个过程。所有业务单位和职能部 门都要承担相应的风险管理责任。

只有风险可能产生足够的（预期）盈利或回报 才值得去承担，并在风险与收益相匹配的原则 下，需要利用承担的风险水平去调整已经实现 的盈利，以此合理地衡量业绩并产生良好的激 励效果。
误区：将风险与损失混淆或互换


风险通常采用损失的可能性及潜在的损失规模 来计量，但绝不等同于损失本身。 实质上，损失是一个事后概念，反映的是风险 事件发生后所造成的实际结果。而风险却是一 个明确的事前概念，反映的是损失发生前的事 物发展状态，可以采用概率和统计方法计算出 可能的损失规模和发生的可能性。