（1）传统结算方式不能进行实时结算； （2）传统结算方式缺乏必要的便利性和安全性； （3）在传统结算中最为常用的信用卡、支票等结算方式具有覆盖面窄、实用性不
强等特点。
总之，技术成本的降低、经营成本和处理成本的降低、在线商务的增 加等都是有力推动电子结算产生和发展的关键。第一节 Fra bibliotek子结算系统概述
（二）电子商务结算概念 电子商务结算的概念有广义和狭义之分。 狭义的电子商务结算，是指进行电子商务交易的当事人，包括消费者、厂商和金 融机构，使用安全电子支付手段通过网络进行的货币资金或资金流转活动。发展 方向是实现实时的电子传输、票据清算和结算系统。 具体来说，电子商务结算是以金融电子化网络为基础，以商用电子化机具和各类 交易卡为媒介，以计算机技术和通信技术为手段，以电子数据形式存储在银行的 计算机系统中，以电子信息传递形势实现资金流通和支付的过程。
第一节 电子结算系统概述
二、电子商务结算的载体——电子货币
（一）电子货币的基本概念及特点 所谓电子货币，是指用一定金额的现金或存款从发卡处兑换并获得兑换 成相同金额的数据，通过使用某些电子化方法将该数据直接转移给支付 对象，从而能够清偿债务的结算载体。 从本质上来说，现阶段的电子货币是执行既有的实体货币（现金或存款 ）“价值尺度”和“价值保存”的职能。 电子货币的发行和运转主要有三个基本步骤，即发行、流通和回收。 电子货币的特点概括为：（1）电子货币是以金融电子化网络为基础，以 电子计算机技术和通信技术为手段，具有存储、信贷以及非现金结算等 多种功能；（2）以电子数据（二进制数据）形式存储在银行的计算机系 统中，并通过计算机网络系统以电子信息传递形式实现流通和支付功能 的货币；（3）现阶段电子货币的使用通常以银行卡（磁卡、智能卡）为 媒体，可以广泛应用于生产、交换、分配和消费等多个领域。
学习重点和难点
重点： 电子商务结算系统的发展历程； 电子商务结算系统的概念和特点； 电子现金、电子钱包、电子支票等工具的概念和特点； 网上银行的概念和主要功能； 网上银行的主要服务内容； 我国网上银行的现状、问题及改进措施。
难点： 电子商务结算系统的工作原理； 电子现金、电子钱包、电子支票的基本工作原理； 网上银行的建立模式
电 子 商 务
学习目的和要求
通过本章的学习，学生首先应该了解： 电子商务结算的产生和发展历程； 电子商务结算系统的概念、特点以及其具体的工作原理； 具体的电子商务结算工作，如电子现金、电子钱包、电子支 票、结算及其他新兴结算工具； 网上银行的概念、网上银行的主要功能和服务内容以及网上 银行的建立模式； 对我国网上银行的发展现状有所了解，发现现状中存在的问 题并提出有针对性地改进措施和建议。
第一节 电子结算系统概述
三、电子结算发展带来的影响和挑战
消费观念的挑战:信用卡结算方式，采用可以预先善意透支的方式，可以 实现“先消费后还贷”的方式，对人们的消费观念是一种巨大的挑战。 对传统货币的挑战。电子货币的发行使流通中的传统纸币或金属货币需 求减少，电子货币的发行规模越大，可用于结算的余额就越多，但由于 电子货币对传统货币存在依附关系，同时也就需要更多的传统货币随时 准备赎回同等数量的电子货币。 法律方面的挑战。作为一种电子数据信息，电子商务结算的安全主要采 用加密技术和安全认证制度，但这些都依赖于计算机以及网络技术的逐 步发展和成熟，而网络技术方面的不完善可能导致会威胁到人们的切身 经济利益。
第一节 电子结算系统概述
（二）电子货币的分类 根据支付方式的不同，电子货币主要可以划分为4种类型：
“储值卡型”电子货币：除了具备传统储值卡诸如存储消费者身份信息、货币信息等功能外，还 应该具有数字证书存放、合法身份识别、信息加密等功能，是传统储值卡功能进一步发展的结果 。 “信用卡型”电子货币：信用卡是指商业银行、信用卡公司等发行主体发行的贷记卡或准贷记卡 。 “支票账单型”电子货币：“支票账单型”电子货币主要有借记卡、电子支票等，用于对银行存 款以电子化方式支取现金、转账结算、划拨资金。电子支票使得买方不必再使用写在纸上的支票 ，而直接通过屏幕上的支票通过电子化的方式进行支付活动，这就大大地降低了支付过程中的成 本。 “数字现金型”电子货币：是指以数字化形式存在的现金货币，从国家金融机构来看，数字化现 金比实体现金具有更多的优点，如不需承担实体现金较高的存储风险、传输费用、安全保卫以及 防伪货币等成本。
第一节 电子结算系统概述
一、电子商务结算概述
（一）电子商务结算的产生和发展 电子商务结算是在金融电子支付的基础上发展起来的。它主要依托 Internet，是一种以实时和零距离为典型特征的结算方式，是电子商务 中极为关键的组成部分。而随着越来越多的企业进入电子商务新时代， 电子商务结算方式已成为配套世界范围内的电子商务活动的最主要方式 之一。 传统结算方式的局限性逐渐凸现，主要表现在：
第一节 电子结算系统概述
（三）电子商务结算的特征
电子结算是采用先进的信息技术来完成信息传输的，其各种支付方式都 是采用数字化的方式进行款项交付的； 电子结算的工作环境是建立在一个相对开放的信息平台基础上的，所有 进行商业交易的当事人都可以通过一定的途径利用结算完成货款支付； 电子结算需要借助于最先进的通信手段和极高的软硬件通信技术设施， 如互联网、外联网等通信媒介；同时通信过程还需要配备较高水平的软 硬件条件，如联网的计算机、相关的软件以及配套设施。而传统的结算 则仅仅对银行端提出很高的要求，客户则要求较少。 总之，电子结算克服了传统结算实时性差、覆盖面窄、便捷性不强等特 点，利用先进的通信技术网络，可以有效提供方便、快捷、高效、经济 的结算系统。只要客户拥有一条联网的计算机，既可以足不出户在最短 的时间内完成整个交易阶段过程。
技术安全方面的挑战。
第二节 信用卡结算方式
一、信用卡网络结算概述
（一）信用卡的概念和特点 所谓信用卡，是指由银行、金融机构向信誉良好的单位、个人提供的， 能在指定的银行提取现金或在指定的商店、饭店、宾馆等购物和享受劳 务时进行记账结算的一种信用凭证。 信用卡结算作为电子商务结算的一种形式，主要具有如下特点：