2
3
一、重要行业固定资产加速 折旧
税会处理一致
4 二、其他行业研发设备加速折旧 * 单价100万 5 元以上专 用研发设 6 备 7 8 9 10
税会处理一致 税会处理不一致
* *
三、允许一次性扣除的固定资产 * （一）单价不超过100万元 研发设备
税会处理一致 税会处理不一致
* * *
11 （二）5000元以下固定资产 12 13 14
固定资产加速折旧(扣除)明细表
纳税人识别号： 房屋、建筑物 税收折旧 （扣除） 额 原值 本期 累计 1 2 351 3
税会处理不一致
纳税人名称： 机器设备和其他固定资产 本期折旧（扣除）额 税收折旧（扣除）额 原值 本期 4 0 5 0 累计 6 0 7 0 0 0 * * * * * * * * * * * * * * 0 0 0 0 0 * * 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 * * 0 0 0 * 0 0 * 0 填表人： 0 0 0 0 0 * * 0 0 0 0 0 0 * * 0 0 * 原值 合计
所属行业
累计折旧（扣除）额
行 次
项
目
正常 加速折旧 加速折旧 正常折 会计折旧额 折旧 税收折旧额 纳税调整额 优惠统计 会计折旧额 税收折旧额 纳税调整额 优惠统计 旧额 额 额 额 8 0 * * 0 0 9 0 10 0 11 0 * 0 0 * * 0 0 0 0 * * 0 0 0 * * 0 0 0 0 * 0 12 0 0 * 0 0 * * 0 0 0 0 0 0 * * 0 13 0 * * 0 * * 0 0 14 0 15 0 16 0 * 0 17 0 0 * 0
税会处理一致 税会处理不一致
合计 法人代表：（签章）