银行合同法（1）：银行和客户间法律关系

一、账户法律关系

1．关于账户的主要立法

1）《商业银行法》（人大常1995/2003）第48条：

2）《人民币银行结算账户管理办法》（人行2003）

《银行账户管理办法》1994失效

3）《储蓄管理条例》（人行1992；取代80《储蓄存款章程》）

《关于执行<储蓄管理条例>的若干规定》（人行）

4）《个人存款账户实名制规定》

5）《军队银行账户和存款管理规定》（人行、解总后勤部1992）

6）特别账户的法律规范

7）外汇账户立法

2．我国（人民币）账户种类：

1）账户分类：

单位账户和个人账户

人民币账户和外币账户

储蓄账户和结算账户

2）个人（人民币）账户：

a) 储蓄账户：《储蓄管理条例》第3条第1款

b) 个人结算账户：《人民币结算账户管理办法》：

c) 储蓄账户和结算账户的关系：《人民币结算账户管理办法》第43条、第15条第2款

d) 银行卡账户：《人民币结算账户管理办法》第3条第2款

e) 存款账户：

《个人存款账户实名制规定》第4条

比较：《储蓄管理条例》第16条

f) 其他账户

3）我国单位（人民币）账户

a）结算账户：《人民币结算账户管理办法》第2、3条：

b）单位存款账户：《人民币单位存款管理办法》（1997年人行）第3条

c) 其他单位账户？

4）总结和有效归类

存款账户：个人存款（储蓄）账户+单位存款账户

结算账户：基本账户、一般账户、特殊账户、临时账户

其他（特殊）账户：

4. 德国实务和学理界关于账户种类的总结

1）结算账户、储蓄账户

2）所有人账户<-->他人帐户（比如：以孩子的名字设立的账户）

案例：遗产案

3）共同账户：And-Account, Or-Account

4) 信托账户：比如，房管公司房租账户

显名信托账户：

隐名信托账户：比如《物权法评注》账户

5）限制性账户（Sperrkonto）：比如：18岁前不能支取

6）数字账户（Nummerkonto）：瑞士、奥地利、丹麦

7）......

5．何谓账户法律关系？

没有账户可以成为客户吗？

二、存款账户/存款法律关系

存款=单位/机构存款+个人（储蓄）存款

1．存款（账户资金）的定义

施天涛P551："存款是商业银行等依法具有存款业务经营资格的金融机构接受客户存入资金，存款人可以随时或者按约定时间支取本金和利息的一种信用业务。存款是商业银行的负债业务，因而形成商业银行与存款人之间的债权债务关系。......是一种合同关系。"

P554："储蓄存款，指个人将属于其所有或者合法持有的人民币或者外币，自愿存入中国境内储蓄机构的存款，是以合同形式表现出来的货币所有者储蓄存款机构之间发生的债权债务关系。"

P557："单位存款，又称机构存款，是指个人储蓄存款以外的所有存款，是企业、事业、机关、部队和社会团体等单位在金融机构办理的人民币存款，包括定期存款、活期存款、通知存款、协定存款以及经中国人民银行批准的其他存款。"

2．存款的法律性质：存款合同

1）消费借贷？保管合同？

2）单位存款和个人存款形成的法律关系有何不同？

3）实践合同？诺城合同？

三、结算账户/法律关系

1．定义和法律性质：

1) 施S. 576 ff.："结算，是基于商品交易、劳务供应、资金调拨及其他行为而发生的货币收付行为。市场经济中的一切经济往来活动都体现为货币的收付。在法律意义上，这种货币收付行为是即使打根各方债权债务的清算和了解，因此，结算又称清算。......

"银行结算账户，是指银行为存款人开立的办理资金收付结算的人民币活期存款账户。......银行账户是企事业单位和个体经营者与商业银行建立业务联系、办理结算、信贷和现金收付的工具。......（账户的开立和撤销）......（银行结算的方式）......"

法律关系呢？

2）google: "结算法律关系就是因货币结算而发生的银行与客户之间的民事权利义务关

系。......结算合同也称为结算帐户合同。"

"银行结算在经济活动中？的形成,是银行与开户人？(包括收、付款人)之间因委托办理清算开户人之间债权债务这一法律事实而产生的具有权利义务内容的合同法律关系......"

3）董安生："（银行账户）结算合同是关于立户人将其资金存入银行机构，而银行机构为其提供票据（信用）付款和出纳服务[改：收、付款服务]的双方法律行为。"......本定义条款之主旨在于明确结算合同具有创设消费借贷关系（或消费委托关系）与创设委托服务关系之双重法律作用。

"结算合同自立户人与银行机构协议设立结算账户，并将其资金存入该帐户之日起成立。"除法律另有规定外，立户人与开户的银行机构之间的立户申请、立户凭证、账户记录、账户报表为结算合同的组成部分。"

[实践合同、要式合同？]

资料补充：《最高人民法院关于审理存单纠纷案件的若干规定》第5条第2款："人民法院在审理一般存单纠纷案件中，除应审查存单、进帐单、对帐单、存款合同等凭证的真实性外，还应审查持有人与金融机构间存款关系的真实性，并以存单、进帐单、对帐单、存款合同等凭证的真实性以及存款关系的真实性为依据，作出正确处理。......"

2．结算合同的权利义务：主义务；附随义务

合同类型：委托合同（《合同法》第396条以下）

银行和客户的义务：主义务；附随义务（参见合同法相关理论）

四、英美法之"银行和客户关系"的概念

1. 如何将英美法系的"银行和客户关系"理论纳入我国民法框架内？

2. 银行和客户之间存在何种"债权债务关系"？

3. 概括的"银行合同"？还是若干独立合同的组合？

4. 银行错误咨询和提供错误信息的法律责任？（比较《合同法》第42条）

5. 案例分析：

A公司邀请B公司共同开发房地产，B为此向A、B的开户行甲银行申请贷款，并询问A的资信，被告知"还行"。B所以争取到抵押贷款，结果A公司倒闭，B的投资血本无回，甲银行趁机逼债。B认为甲违反了银行咨询义务，贷款合同违反公序良俗，无效，所以不必偿还贷款，甲认为自己有替客户保密的义务。如何处理？

五、存款合同的主要纠纷：

1．存款关系的确立；

1）"复核少400元案"："两人临柜，复核为准"

2）5元款已经递进，验证签字都完成，抢劫？

3）B建筑联合公司向永生城建公司转包，后者要求保证金。到银行开以永生公司名义开户，留B联合公司主管私章和永生公司财务章，约定共同取款。永生公司私刻B公司主管章私自取款。B公司告银行赔款，有无法律依据？合同之债？侵权？

资料补充：公司可凭公函改换预留签章。