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序号 科目级次 14 1 2 3 15 1 2 3 16 1 2 3 17 1 2 3 18 19 20 21 22 23 1 2 1 2 1 2 1 2 1 2 1 2 3 24 1 1171 117101 11710101 1201 120101 12010101 1211 121101 12110101 1221 122101 12210101 1231 123101 1232 123201 1241 124101 1243 124301 1244 124401 1251 125101 12510101 1261 委托代销商品 委托加工物资 被委托单位名称 委托加工物资类别 商品进销差价 商品大类 库存商品 库存商品名称 自制半成品 自制半成品名称 材料成本差异 低值易耗品 低值易耗品名称 包装物 包装物类别 原材料 材料类别 物资采购 对方单位名称 物资类别 科目编码 一级会计科目 备用金 部门名称 员工名称 二级会计科目 三级会计科目 四级会计科目 五级会计科目 六级会计科目
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序号 科目级次 2 3 21 1 2 3 22 23 1 2 1 2 3 26 1 2 2 2 2 27 1 2 3 4 4 4 4 2 3 4 科目编码 126101 12610101 1271 127101 12710101 1281 128101 1291 129101 12910101 1301 130101 130102 130103 130104 1401 140101 14010101 1401010101 1401010102 1401010103 1401010104 140102 14010201 1401020101 其他股权投资 被投资单位名称 投资成本 长期股权投资 股票投资 被投资单位名称 投资成本 损益调整 股权投资准备 股权投资差额 待摊费用 房屋租金 固定资产修理费 低值易耗品摊销费用 财产保险费 分期收款法出商品 购货方单位名称 产品名称 存货跌价准备 存货类别 受托代销商品 委托单位名称 代销商品名称 一级会计科目 二级会计科目 代销单位名称 代销产品名称或楼号 三级会计科目 四级会计科目 五级会计科目 六级会计科目
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序号 科目级次 2 3 2 2 2 2 2 2 2 3 2 3 2 3 53 1 2 2 2 2 2 54 1 2 2 2 2 55 1 科目编码 218103 21810301 218104 218105 218106 218107 218108 218109 218110 21811001 218111 21811101 218112 21811201 2191 219101 219102 219103 219104 219105 2211 221101 221102 221103 221104 2301 长期借款 预计负债 对外提供担保 商业承兑汇票贴现 未决诉讼 产品质量保证 预提费用 预提固定资产修理费 预提租金 预提保险费 预提借款利息 其他应付暂收款项 单位或个人名称 个人往来 个人名称 工会经费 职工教育经费 职工购房基金 住房公积金 应发奖金 应付统筹退休金 单位往来 单位名称 一级会计科目 二级会计科目 存入保证金 单位名称 三级会计科目 四级会计科目 五级会计科目 六级会计科目
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序号 科目级次 1 1 2 2 2 1 2 3 2 3 3 1 2 2 2 3 2 4 1 2 3 2 3 2 3 2 5 1 2 3 1001 100101 100102 1002 100201 10020101 100202 10020201 1009 100901 100902 100903 10090301 100904 1101 110101 11010101 110102 11010201 110103 11010301 110104 1102 110201 11020101 短期投资跌价准备 股票投资减值准备 股票名称 其他投资 基金投资 基金名称 债券投资 债券名称 短期投资 股票投资 股票名称 信用证保证金 其他货币资金 外埠存款 银行本票 信用卡 信用卡卡号 美元存款 开户银行名称 银行存款 人民币存款 开户银行名称 科目编码 一级会计科目 一、资产类 现 金 人民币 美元 二级会计科目 三级会计科目 四级会计科目 五级会计科目 六级会计科目
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序号 科目级次 2 3 56 1 2 2 2 2 57 1 2 2 58 59 1 1 2 2 60 1 2 2 2 2 2 2 2 2 61 1 2 科目编码 230101 23010101 2311 231101 231102 231103 231104 2321 232101 232102 2341 3101 310101 310102 3111 311101 311102 311103 311104 311105 311106 311107 311108 3121 312101 盈余公积 法定盈余公积金 资本公积 股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 资产评估增值 其他资本公积 递延税款 三、所有者权益类 实收资本 股东名称 长期应付款 引进国外设备款 融资租入固定资产的租赁费 应付债券 债券面值 债券溢价 债券折价 应计利息 一级会计科目 二级会计科目 贷款单位 借款种类 三级会计科目 四级会计科目 五级会计科目 六级会计科目
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附件：会计科目4 28 1 2 3 4 4 4 2 3 4 4 29 1 2 3 2 3 30 31 32 33 1 2 1 2 1 2 1 2 科目编码 1401020102 1401020103 1401020104 1402 140201 14020101 1402010101 1402010102 1402010103 140202 14020201 1402020101 1402020102 1421 142101 14210101 142102 14210201 1501 150101 1502 150201 1505 150501 1601 160101 工程物资 专用材料 固定资产减值准备 固定资产类别 累计折旧 固定资产类别 固定资产 固定资产类别 长期债权投资减值准备 被投资单位名称 长期投资减值准备 长期股权投资减值准备 被投资单位名称 其他债权投资 被投资单位名称 本金 应计利息 长期债权投资 债券投资 被投资单位名称 债券面值 债券溢折价 应计利息 一级会计科目 二级会计科目 三级会计科目 四级会计科目 损益调整 股权投资准备 股权投资差额 五级会计科目 六级会计科目
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序号 科目级次 2 3 2 3 2 6 1 2 3 2 3 7 8 9 10 1 2 1 2 1 2 1 2 3 2 3 2 11 12 13 1 1 2 1 科目编码 110202 11020201 110203 11020301 110204 1111 111101 11110101 111102 11010201 1121 112101 1122 112201 1131 113101 1133 113301 11330101 113302 11330201 113303 1141 1151 115101 1161 应收补贴款 坏账准备 预付账款 对方单位名称 其他往来 个人往来 个人名称 其他应收款 单位往来 单位名称 应收账款 对方单位名称 应收利息 债券名称 应收股利 被投资单位名称 应收商业承兑汇票 单位名称 应收票据 应收银行承兑汇票 单位名称 其他投资减值准备 基金减值跌价准备 基金名称 一级会计科目 二级会计科目 债券投资减值准备 债券名称 三级会计科目 四级会计科目 五级会计科目 六级会计科目
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序号 科目级次 2 47 1 2 2 2 48 1 2 2 49 50 1 2 1 2 2 2 2 2 2 2 2 51 52 1 2 1 2 3 2 3 2151 215101 215102 215103 2153 215301 215302 2161 216101 2171 217101 217102 217103 217104 217105 217106 217107 217108 2176 217601 2181 218101 21810101 218102 21810201 应付包装物租金 单位名称 其他应付款 应付经营租入固定资产租金 单位名称 其他应交款 教育费附加 应交税金 应交增值税 应交营业税 应交城市维护建设税 应交房产税 应交车船使用税 应交土地使用税 应交所得税 应交个人所得税 应付股利 股东名称 应付福利费 医药费 其他福利费 科目编码 214101 应付工资 基本工资 奖金 工资储备金 一级会计科目 二级会计科目 委托单位 三级会计科目 四级会计科目 五级会计科目 六级会计科目
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序号 科目级次 2 2 2 34 1 2 3 3 3 3 3 3 35 36 37 38 39 40 1 1 1 2 1 2 1 1 2 2 2 41 1 2 2 科目编码 160102 160103 160104 1603 160301 16030101 16030102 16030103 16030104 16030105 16030106 1605 1701 1801 180101 1805 180501 1815 1901 190101 190102 190103 1911 191101 191102 二、负债类 待处理财产损溢 待处理流动资产损溢 待处理固定资产损溢 未确认融资费用 长期待摊费用 大修理支出 租入固定资产改良支出 其他 无形资产减值准备 无形资产名称 在建工程减值准备 固定资产清理 无形资产 无形资产名称 在建工程 工程项目名称 建筑工程 安装工程 在安装设备 技术改造工程 大修理工程 其他支出 一级会计科目 二级会计科目 专用设备 预付大型设备款 生产用工具及器具 三级会计科目 四级会计科目 五级会计科目 六级会计科目