中国·银行业公司业务创新与营销专题研究报告2010年2月15日北京银联信信息咨询中心提供前言环境保护已成为当今世界普遍关注的热点问题，国际经济环境正处在变革和调整之中，气候变化、能源资源安全等问题越来越被人们所关注。

因此，“经济再平衡”引起全球高度关注，中国必须适时改变传统的经济发展方式，即促使实体经济实现从“高碳”向符合气候改善要求的“低碳”转型，“低碳经济”必将为我国商业银行的绿色信贷业务提供了巨大的发展机会。

本专题针对上述情况，系统地研究了国内外绿色信贷的发展情况，结合国内商业银行的业务现状以及部分商业银行在绿色信贷领域的成功操作经验，精选了绿色信贷业务操作的成功案例进行深度剖析。

通过本专题，我们将为您解决如下问题：什么是绿色信贷？绿色信贷的分类标准是什么？国际上绿色信贷的发展趋势有哪些？我国商业银行绿色信贷业务存在的主要问题是什么？商业银行开展绿色信贷业务的切入点是什么？商业银行怎样对绿色信贷进行实务操作？绿色信贷业务特殊的风险防范操作手法有哪些？总之，为了银行客户在未来的商业竞争中把握决胜先机，银联信倾情推出本期专题。

本期专题分五个部分，依次阐释“商业银行绿色信贷发展概况”、“我国商业银行绿色信贷业务现状”、“我国商业银行绿色信贷案例分析”、“商业银行绿色信贷业务风险防范”、“我国商业银行发展绿色信贷建议”。

敬请关注：《2010年商业银行绿色信贷全面解析》。

本期专题：2010年商业银行绿色信贷全面解析正文目录第一章商业银行绿色信贷发展概况 (5)一、绿色信贷起源追溯 (5)（一）绿色信贷的形成 (5)（二）绿色信贷产品分类 (6)二、绿色信贷经验回顾 (7)（一）国际绿色信贷业务发展 (7)（二）国际绿色信贷经验总结 (11)（三）国际经验对我国的借鉴 (12)三、国内发展绿色信贷环境分析 (13)（一）宏观经济环境分析 (13)（二）信贷政策环境分析 (13)（三）银行信贷发展分析 (15)（四）绿色信贷环境总体评价 (16)第二章我国商业银行绿色信贷业务现状 (18)一、我国绿色信贷整体发展水平综述 (18)二、我国重点商业银行绿色信贷业务 (19)（一）浦发银行绿色信贷业务 (19)（二）建设银行绿色信贷业务 (24)（三）交通银行绿色信贷业务 (28)（四）兴业银行绿色信贷业务 (30)（五）徽商银行绿色信贷业务 (32)第三章我国商业银行绿色信贷案例分析 (35)一、工商银行绿色信贷案例解析 (35)（一）工商银行绿色信贷特征 (35)（二）“风电绿色信贷项目”案例解析 (36)二、兴业银行绿色信贷案例解析 (38)（一）兴业银行绿色信贷特征 (38)（二）“华电永安发电项目”案例解析 (39)第四章商业银行绿色信贷业务风险防范 (42)一、绿色信贷的环境风险分析 (42)（一）信贷风险 (42)（二）法律风险 (42)（三）市场风险 (43)（四）声誉风险 (43)二、绿色信贷风险分类及评估 (43)（一）环境与社会标准分类 (43)（二）环境与社会风险评估 (44)三、绿色信贷风险管理操作分析 (45)（一）绿色信贷风险管理流程 (45)（二）绿色信贷风险控制与转移建议 (45)第五章我国商业银行发展绿色信贷建议 (46)一、商业银行绿色信贷的机构设置和人才培养 (46)二、建立可操作性强的银行信贷管理政策 (46)三、商业银行多元化金融服务领域的开拓 (47)四、商业银行绿色信贷创新的风险控制 (48)五、商业银行绿色信贷业务操作建议 (48)图表目录图表1：国际绿色信贷产品划分标准 (6)图表2：加拿大商业银行（BDC）绿色信贷流程 (10)图表3：浦发银行国际金融公司(IFC)能效项目 (20)图表4：浦发银行法国开发署(AFD)能效项目 (21)图表5：浦发银行清洁发展机制CDM财务顾问方案 (23)图表6：建设银行绿色信贷审批具体案例 (25)图表7：建设银行绿色金融方案 (27)图表8：交通银行绿色信贷授信客户分类 (28)图表9：绿色信贷授信风险评估指南 (44)图表10：商业银行绿色信贷业务操作指南 (49)第一章商业银行绿色信贷发展概况一、绿色信贷起源追溯（一）绿色信贷的形成“绿色信贷”源于国际上公认的赤道原则（赤道原则原名为“格林威治原则），是指2002年10月世界银行下属的荷兰银行、巴克莱银行、西德意志银行、花旗银行和国际金融公司在伦敦召开的国际知名商业银行会议上制定的《环境与社会风险的项目融资指南》。

该原则要求金融机构在向一个项目投资时，要对该项目可能对环境和社会的影响进行综合评估，并且利用金融杠杆促进该项目在环境保护以及周围社会和谐发展方面发挥积极作用。

目前全球最具影响力的绿色信贷行动组织——联合国环境规划署金融机构自律组织（UNEP FI）中，已有45个国家的208家金融机构成为签约方。

同时，国外绿色信贷理论也日渐成熟，美国、英国、日本、加拿大、德国、荷兰等发达国家都相继得到实践，“赤道原则”、“伯尔第斯原则”已成为国际银行业开展绿色信贷实践的操作指南。

随着“绿色信贷”在国际金融市场广泛实践，2007年7月，国家环保总局、人民银行、银监会联合发布《关于落实环境保护政策法规防范信贷风险的意见》，标志着我国绿色信贷业务的开始，该《意见》成为我国绿色信贷第一阶段的基础性文件。

2009年12月，央行联合银监会、证监会、保监会发布《关于进一步做好金融服务支持重点产业调整振兴和抑制部分行业产能过剩的指导意见》，明确信贷投放要“区别对待，有保有压”，要求金融机构“严把信贷关”，并提出，金融机构要进一步加大对节能减排和生态环保项目的金融支持，支持发展低碳经济，鼓励银行业金融机构开发多种形式的低碳金融创新产品，对符合国家节能减排和环保要求的企业和项目，按“绿色信贷”原则加大支持力度。

（二）绿色信贷产品分类根据美国、英国、加拿大等发达国家绿色信贷业务的实践经验，国际绿色信贷产品主要可分为七类，分别为项目融资、绿色信用卡、运输贷款、汽车贷款、商业建筑贷款、房屋净值贷款、住房抵押贷款。

图表1：国际绿色信贷产品划分标准序号产品分类产品介绍1 项目融资对绿色项目给予贷款优惠，如爱尔兰银行对“转废为能项目”的融资，只须与当地政府签订废物处理合同并承诺支持合同范围内废物的处理，就给予长达25年的贷款支持。

2 绿色信用卡荷兰拉博银行推出的气候信用卡，该银行每年按信用卡购买能源密集型产品和服务的金额捐献一定的比例给世界野生动物基金会；英国巴克莱银行的信用卡，向该卡用户购买绿色产品和服务提供折扣及较低的借款利率，信用卡利润的50%用于世界范围内的碳减排项目。

3 运输贷款美洲银行的小企业管理快速贷款，以快速审批流程，向货车公司提供无抵押兼优惠条款，支持其投资节油技术，帮助其购买节油率达15%的SmartWay升级套装。

4 汽车贷款温哥华城市银行的清洁空气汽车贷款，向所有低排放的车型提供优惠利率；澳大利亚MECU银行的Gogreen汽车贷款，是世界公认的成功的绿色金融产品，也是澳大利亚第一个要求贷款者种树以吸收私家汽车排放的贷款，此项贷款产品自推出以来，该银行的车贷增长了45%。

5 商业建筑贷款美国新资源银行向绿色项目中商业或多用居住单元提供0.125%的贷款折扣优惠；美国富国银行为LEED认证的节能商业建筑物提供第一抵押贷款和再融资，开发商不必为“绿色”商业建筑物支付初始的保险费。

6 房屋净值贷款花旗集团与夏普电气公司签订联合营销协议，向购置民用太阳能技术的客户提供便捷的融资；美洲银行则是根据环保房屋净值贷款申请人使用VISA卡消费金额，按一定比例捐献给环保非政府组织。

7 住房抵押贷款花旗集团于2004年针对中低收入顾客推出的结构化节能抵押产品，将省电等节能指标纳入贷款申请人的信用评分体系；英国联合金融服务社自2000年推出生态家庭贷款以来，每年为所有房屋购买交易提供免费家用能源评估及二氧化碳抵销服务，仅2005年，就成功地抵销了5万吨二氧化碳排放。

资料来源：银联信二、绿色信贷经验回顾（一）国际绿色信贷业务发展目前，国际上“绿色信贷”政策的实践主要集中在美国、英国、日本、加拿大、德国、荷兰等发达国家。

根据经济发展的水平以及各国的地理位置，本文对美国、英国和加拿大的银行在绿色信贷方面的创新进行分析，重点介绍各国支持绿色信贷业务发展在相关法律建设、政策指导、银行实施方面所做出的努力。

1．美国银行业绿色信贷经验分析首先，美国支持绿色信贷业务发展在法律建设方面的努力。

20世纪70年代以来，美国国会通过了26部涉及水环境、大气污染、废物管理、污染场地清除等有关环境保护的法律，每部法律都对污染者或公共机构应采取的行动提出了严格的法律要求。

在完善的环境法之下，美国又制定了多部促进绿色金融发展的法律法规，重点规范政府、企业和银行的行为并调节三方之间的关系。

如1980年美国联邦政府出台了《全面环境响应、补偿和负债法案》。

根据该法案，银行必须对客户造成的环境污染负责，并支付修复成本。

其次，美国支持绿色信贷业务发展在政策指导方面的努力。

除了以法律形式要求市场主体关注环境保护，美国政府同时实施了积极地支持和鼓励政策，刺激和促进绿色金融产业的发展。

税收政策作为政府调节环保经济的有效杠杆，是美国政府采取的一项重要措施。

如：美国联邦政府1978年出台的《能源税收法》，对购买太阳能和风能能源设备所付金额中头2000美元的30%和其后8000美元的20%，可从当年须交纳的所得税中抵扣。

美国亚利桑那州1999年颁布的有关法规中，对分期付款购买回收再生资源及污染控制型设备的企业可减销售税10%。

同时美国国内各银行也注意完善自身的信息技术系统，真正做到与社会环境部门数据共享，建立有效的信息沟通机制。

最后，美国支持绿色信贷业务发展在银行实施方面的努力。

在严格的法律环境下，信贷银行需要对信贷资金的使用承担相应的环境责任，由此导致美国的银行成为国际上最先考虑环境政策，特别是与信贷风险相关的环境政策的银行。

例如美国的花旗银行就是美国最早签署联合国环境声明和履行“赤道原则”的银行之一，并在内部建立了有多方参与的环境事务管理机制等。

2．英国银行业绿色信贷经验分析首先，英国支持绿色信贷业务发展在法律建设方面的努力。

早在20世纪70年代，英国政府的立法指导思想就开始侧重污染预防，即通过制定标准来避免产生环境问题。

立法主要遵循可持续发展、污染者付费、污染预防三个基本原则，并且据此形成了环境影响评价体系、综合污染控制和环境管理标准。

依靠和运用法律手段特别是采用环境标准是英国环境控制体制的核心。

其中《污染预防法》就规定了9000个工艺过程，凡是采用的企业都需要向环保部门申请，通过制定严格系统的技术标准和发放许可证的形式控制污染。