监督权等。 公司各相关部门实行合同岗位责任制，在公司授权范围内进行合同的
洽商、起草和落实。上下级间的权限划分要清楚、合理、执行有效。 属于上级管理权限的合同，下级单位不得签署。对于重大合同，上级 部门应加强管理。下级单位签署合同，应按程序和制度报上级单位批 准，上级单位应当加强对下级单位合同的订立和履行情况的监督检查。
合同管理全过程的 风险防范及管控措施
前
言
合同作为经营管理的手段是企业与外部进行物流、资金流、 信息流交换的基本形式，是企业对外经济交往的基本载体，抓 住了合同环节的风险防范，也就抓住了经营风险防范的源头。
要强化“契约即法律”意识，从合同成立、履行到合同变 更转让、终止的全过程都要注意依法规范自身行为，有效维护 企业合法权益，努力做到想得周密，查得仔细，谈得谨慎，签 得明白，干得规范，存得完整，赢得漂亮。
主要内容
一
合同风险的分类
二
合同管理的总体要求
三
合同的全流程管控
二、合同管理的总体要求
v 一是要符合国家法律法规的规定。要熟悉国家和项目当地的法律法规 和政策，谈项目、签合同、办理行政审批和合同履行都要合法规范， 不能违法操作，不能存侥幸心理。尤其在业主方为政府或实力强大时 更要注意，以免产生风险和漏洞，导致最后无法索赔。
机关和工商管理等部门沟通，了解其生产经营情况、商业信誉和履约 能力。
三、合同的全流程管控
（二）合同谈判
主要包括谈判方案 、谈判记录 、谈判保密、谈判文件四个方面。 合同谈判前，应根据需要牵头组织由经济、技术、法律等人员组成 的合同谈判小组，负责进行合同谈判。重大合同谈判小组应拟定谈判方 案，制定谈判策略，确定全面、明确、具体的合同经济、技术条件与要 求，经批准后实施。 谈判过程达成的重要事项，应指定专人及时予以记录，形成谈判纪 要，并由谈判双方负责人员签字确认。谈判涉及我方专有技术或其他商 业秘密等权利的，合同主办部门在应要求相对人与我方签订保密协议。 妥善收集、整理、保管往来信件、传真、电子邮件、电子数据等相关文 件，谈判结束，应及时进行归档。
一、合同风险的分类
（二）主观性合同风险
v 这是人为因素引起的、能人为避免或控制的合同风险。 v 例如，在施工合同中，业主往往利用优势地位和起草合同条款的便利
条件，通过苛刻的合同条件把风险隐藏在条款中，让承包商就范。而 承包商为了承揽工程，对自身权利不敢据理力争，或在合同谈判中只 重视价格和工期等主要条款，对其他条款不重视。 v 又如，项目管理人员对合同条款不熟悉或发生疏忽，没有按照合同的 规定进行索赔、签证，导致索赔无效。
在合同签订前错误判断被调查对象的信用状况，或在合同履行过程 中没有持续关注对方的资信变化，致使公司蒙受损失。
对被调查对象的履约能力给出不当评价，导致合同对方当事人难以 满足生产经营需要。
对签约对象相关资质审核不当，对方提供虚假资质证明，导致与无 资质或者资质不全合同主体签订合同，造成合同无效，形成公司损失。
一、合同风险的分类
（一）客观性合同风险
合同的客观风险是因法律环境、合同约定以及国际惯例而产生的， 往往无法通过人的主观努力而控制。
工程变更风险：合同规定工程变更在15%的合同金额内，承包商得不 到任何补偿；
市场价格风险：合同规定对于合同价格不予调整或在一定范围内 调整；
外部环境风险：因战争、罢工、骚乱、地震而停工，造成窝工等 损失。
v 六是应健全考核、奖励与责任追究制度。对合同订立、执行中所出现的违 法违规行为或其它给公司利益造成重大损失的行为追究责任。
主要内容
一
合同风险的分类
二
合同管理的总体要求
三
合同的全流程管控
三、合同的全流程管控
合同管理控制环节
1、资信调查 2、合同谈判 3、合同文本管理 4、合同会签 5、合同审批
6、合同签署 7、合同印章管理 8、合同生效与履行 9、档案管理 10、分析与考核
我们每个施工企业应如何有效地防范和控制合同风险是现 在面临的重大问题。
主要内容
一
合同风险的分类
二
合同管理的总体要求
三
合同的全流程管控
一、合同风险的分类
合同风险是合同中的不确定因素，它是工程风险、业主 资信风险和外界环境风险的集中反映和体现。具体包括两个 方面：
v 客观性合同风险
v 主观性合同风险
二、合同管理的总体要求
v 四是要对合同实行统一归口管理。公司在合同分级授权管理的基础上，可 以建立合同的统一归口管理制度。管理部门全面负责合同的起草、谈判、 审查、签订，负责合同纠纷的处理、诉讼，管理合同专用章、授权委托书 ，定期检查和评估合同的履行情况及分析薄弱环节，并采取相应控制措施 等。
v 五是要注重管理策划，明确合同风险对策。应围绕利润和成本全面开展项 目合同管理和风险控制的策划工作，采取合适的风险管理方案，以满足施 工项目全过程管理的需要，达到合同管理的目标。
三、合同的全流程管控
主要管控措施：
• 第一，审查合同相对人及授权委托人的身份证件、营业执照、资质证 书、授权委托书等材料的原件，避免对方造假。
• 第二，若合同签字人是被授权人，应关注授权委托书是否合法有效、 被授权人的行为是否在其被授权范围内。
• 第三，要充分掌握业主和分包方、监理的情况。 • 第四，可以与被调查对象的主要供应商、客户、开户银行、主管税务
法律尽职调查范围：合同相对人的主体资格、组织文件，土地、 房屋、知识产权等资产权属情况，重要交易合同和诉讼、担保等或有 事项，环境保护、税务、劳动关系状况等。
三、合同的全流程管控
风险描述
忽视被调查对象的主体资格审查，对方当事人不具有相应民事权利 能力和民事行为能力，或不具备特定资质，或与无权代理人、无处分权 代理人 签订合同，导致合同无效，或引发潜在风险。
v 二是要签订完善的施工合同，以事前预防为主、事中控制和事后补救 为辅。合同是履行和索赔的依据，在签订时考虑问题要全面，重视每 一个条款，尽量不签不利条款，不得已而签的，在履行中应当想办法 予以调整、变更。
二、合同管理的总体要求
v 三是要建立完善的分级授权管理制度。 合同管理的权限分级主要包括：建立制度权、审核批准权、执行权、
十个控制环节三十个控制点
ห้องสมุดไป่ตู้
三、合同的全流程管控
三、合同的全流程管控
（一）资信调查
合同订立前要对合同相对人资信审查，对项目进行科学论证、详 尽审查项目情况和可行性，再进行实质性谈判。
对拟签订的重大合同，合同主办部门应根据需要牵头组织经济、 技术、法律等人员开展尽职调查，编制尽职调查报告，经部门相关负 责人审核后，作为合同审核的附件。