专业硕士学位论文EPC合同中风险可控条款分析

作者：刘昊

导师：刘菁

北京交通大学

2014年2月

中文摘要

摘要：本文在阐述EPC合同风险概况的基础上，总结分析了EPC合同条款风险的来源，并从EPC合同条款的十个中重点方面分析了风险的来源，为EPC总承包商合同风险规避指明了方向。

关键词：EPC；合同；风险

ABSTRACT

ABSTRACT:This paper describes the EPC contract on the basis of the risk profile, summarizes and analyzes the sources of risk in terms of the EPC contract, and focused analyzes the sources of risk from ten in terms of the EPC contract, the general contractor for the EPC contract risk aversion of the direction.

KEYWORDS：EPC；Contract；Risk

目录

中文摘要 .................................................................................................................. i i ABSTRACT ............................................................................................................. i ii 1引言 .. (5)

2 EPC合同的概况 (5)

3 EPC合同的风险管理 (5)

4 EPC合同条款风险分析 (6)

4.1 工程范围 (6)

4.2 合同价款 (6)

4.3 支付方式 (7)

4.4 承包商的三个银行保函 (8)

4.5 误期罚款 (9)

4.6 性能指标罚款 (10)

4.7 承包商违约的总计最高罚款金额和总计最高责任限额 (10)

4.8 税收条款和保险条款 (11)

4.9 业主责任条款 (11)

4.10 法律适用条款和争议解决条款 (12)

5结论 (14)

参考文献 (15)

1引言

在复杂而多元的建设工程承包市场，EPC项目多集中在技术复杂领域，这些领域项目具有投资额大、技术复杂、管理难度大、建设周期长等特点。由于工程项目实施周期长、外界环境多变、技术复杂等特点，很难明确所有的功能、技术、施工标准、以及建设风险因素等，在合同管理中必然会在工程实施阶段发生工期、费用的变化。因此，在项目实施过程中，合同风险不可避免，这是EPC承包商遇到的主要风险之一。相比较传统其他承包模式，EPC合同的风险具有更大的复杂性和变化性。同时承包商的风险贯穿了合同的所有条款和任意一份相关附件。因此，研究EPC合同风险问题是非常必要的。

2 EPC合同的概况

由于EPC (Engineering，Procurement and Construetion，简称EPC)项目是由工程总承包商按照合同约定，承担工程项目的设计、采购、施工、试运行等工作，并对工程的质量、安全、工期、造价等全面负责。EPC 合同是设计、采购、施工、交钥匙工程合同条件的简称。这种合同格式主要适用于那些专业性强、技术含量高、结构、工艺较为复杂、一次性投资较大的建设项目。对于此类项目，业主期望通过合同中固定价格、固定工期来保证项目成功建设，从而使工程的成本和风险具有可控性。EPC合同正是充分发挥市场机制以满足业主期望的一种合同模式。

3 EPC合同的风险管理

在项目管理当中，风险管理是一个非常重要的问题，特别是EPC项目。EPC 指业主选择一家总承包商或者总承包联营体负责整个工程项目的设计、设备和材料的采购、施工以及试运行的全过程、全方位的总承包任务。由于这类项目建设规模大、系统繁杂、涉及的专业技术面广，导致EPC合同风险管理更为重要。

EPC合同风险包括合同管理风险和合同条款风险。合同管理风险是承包商获利的关键手段，不善于管理合同的承包商是绝对不可能获得理想的经济效益的。它主要是利用合同条款保护自己的合法利益，扩大受益，这就要求承包商具有渊博的知识和娴熟的技巧并善于利用各种条件进行索赔，否则，只能损失自负。合同条款应本着平等、公平、诚实信用、遵守法律和社会公德的原则。虽然在招投

标的控制下，承包商修改招标书的合同条件(含通用条件和专用条件)的机会小，但是，仍然可以在投标书中针对一些关键问题提出澄清、偏差或者要求删除的可能。至于议标项目，承包商与业主谈判修改合同文件的余地较大。无论哪一种情况，通过风险审核，至少可以对有关条件和条款做到心中有数，在编写投标书时尽量防范这些风险，并且在商务澄清、技术澄清和合同文件谈判时予以落实。

4 EPC合同条款风险分析

在EPC 合同中, 承包商的风险贯穿了整个合同的每一个条款和每一份附件。在审核合同条款以及有关附件时, 应该从头到尾仔细审核, 不遗漏任何一个潜在的风险。对于档案式的合同文件, 在招标文件(含通用条件和专用条件)、投标文件、技术澄清、商务澄清、合同协议书等文件之间, 还有一个合同文件构成和合同文件的优先顺序问题, 通常规定在具有最高合同文件效力的合同协议书中, 应该特别注意对优先顺序的规定是否合理。我们可以重点从以下十个方面分析这些风险。

4.1 工程范围

工程范围技术性比较强, 必须首先审核合同文件是否规定了明确的工程范围, 注意承包商的责任范围与业主的责任范围之间的明确界限划分。有的业主将一个完整的项目分段招标, 此时应该特别注意中国公司的工程范围与其他承包商的工程范围之间的界限划分和接口。

例如：水力发电站项目, 业主往往将土建、机电设备和输变电分开招标, 甚至土建标本身还划分土建一标段(CW1)、土建二标段(CW2) 等, 这个时候就必须注意有关各标段之间接口的划分问题。

又如：火力发电站承包商和业主的责任划分接口通常是在开关场的并网点, 超越并网点以外的输变电工程接人系统就属于业主的责任范围。此时应该注意审核业主方面的技术风险：一是业主能否在开工日将施工用电输送到工地；二是业主能否在预定工期内将输变电工程建成并通过接入系统在电站的开关场并网点与发电机组并网；三是业主能否让电网当局按期保证电站试运行期间的反送电并接收全部上网电量。

4.2 合同价款

EPC 合同的合同价款通常是固定的封顶价款。关于合同价款, 重点应审核以下两个方面：