业绩合同管理办法
北大纵横管理咨询公司二零零二年十月
目录
第一章总则
1..
第二章业绩合同考核指标和确定原则
1..
第三章业绩合同过程控制
3...
第四章业绩合同考核方法
4...
第五章业绩合同年终考核后续管理工作....................... 5.
第一章总则
第一条业绩合同签订目的为了保证北京鲁艺房地产开发有限责任公司总体战略的顺利实施，促使公司管理者重视运营业绩，特以合同的方式体现承诺业绩的严肃性，并制定本办法。
第二条业绩合同签订对象公司总经理、副总经理、总会计师、总经济师、总工程师、各部门经理。第三条业绩合同的期限
业绩合同的有效期为一年。
第四条业绩合同的效力
业绩合同一旦被签署就具有约束效力，在有效期内不得擅自更改。如遇到对业务影响重大、不可抗拒的情况（如自然灾害或外部环境的巨大改变），造成业绩目标无法完成时，经双方协商，公司董事会讨论批准后予以调整。
第二章业绩合同考核指标和确定原则
第五条考核指标
业绩合同考核指标分为定量指标和定性指标，工作目标完成情况评价指标为定性指标，其他为定量指标．定性指标所占比重不应超过 20%。
在本业绩合同中，定性指标称为“目标设定指标” ，定量指标成为“关键业绩指标”。
本业绩合同中的本期重点工作目标是指已列入公司高层领导或各部门当年年度工作计划，但尚未纳入关键业绩指标中的重要工作任务和突发性的由上级领导临时交办的重要工作任务。
按照房地产企业经营特点，根据项目进展的不同阶段和选择当年适用的关键业绩指标以体现当年的工作重点和主要价值驱动因素．如：在立项期应选择土地取得成本指标；在建设期应选择成本控制指标；在销售期应选择销售收入类指标；在竣工决算期应选择投资收益率指标和利润类指标；各年一般都应选择部门费用预算控制率指标等．
第六条业绩合同指标目标值确定原则
（一）认同性原则：业绩合同的初始目标应由董事会提出，由办公室负责组织按照初始目标编制经营计划并分解指标，报总经理办公会讨论通过，下达给各部门经理，然后经过总经理办公会和各部门经理共同商讨而最终决定。当董事会设定的初始目标与总经理办公会讨论结果不一致时，由总经理办公会与董事会进行协商，最终以董事会决议为准。当总经理办公会和部门经理无法就目标设定达成一致时，公司总经理具有最终决定权。
合同签署的全过程由合同双方共同参与，而且是在认同合同内容的前提下签署的，双方的法律地位平等。合同一旦签定，合同中的条款对双方同时产生约束力。
（二）公正性原则：业绩合同目标必须客观公正，具有一定的挑战性，并且经过综合考察多方面的信息来确定。多方面的信息包括：过去的业绩成果、同行业其他公司的业绩成果、公司未来发展预测、对各部门的管理控制要求等等。
（三）严肃性原则：业绩合同目标一经确定，不得轻易改变。
第七条业绩合同签订步骤
（一）每年—月份，董事会下达下一年度的经营目标和业绩目标，公司总经理、副总经理、总会计师、总经济师、总工程师与董事会就经营目标、业绩目标协商讨论、达成一致；
（二）办公室根据讨论通过的下年度经营目标组织编写公司下年度经营计划，辅助财务部共同负责组织编制公司年度全面预算，对公司整体业绩目标进行分解，结合年度预算提出各高层管理人员及各部门经理关键业绩指标建议值，交总经理办公会讨论通过；
（三）总经理将讨论通过的高层管理人员目标设定指标和关键业绩指标建议值报董事会审批；
（四）每年__月__日之前，办公室将下年度部门经理目标设定指标及关键业绩指标建议值下发各部门，收集各部门意见并进行反馈；
（五）每年—月—日之前，办公室在不改变由董事会批准的公司经营计划、年度预算和高层业绩指标的前提下，根据反馈意见修改部门经理目标设定指标构成和关键业绩指标目标建议值，报公司总经理办公会审批；
（六）每年—月—日之前，公司总经理、副总经理、总会计师、总经济师、总
工程师与公司董事长或主管董事进行面谈，与董事长签订业绩合同；
（七）董事会督察委员会负责组织董事长与公司高层管理人员的业绩合同协商签署工作，并负责合同备案；
（八）每年—月—日之前，公司总经理与各部门经理就合同条款进行面谈，达成共识并签署业绩合同；
（九）办公室负责组织总经理与部门经理的业绩合同协商签署工作，并负责合同备案。
第三章业绩合同过程控制
第八条办公室负责季度跟踪、分析、汇报业绩合同完成情况
（一）办公室负责跟踪业绩合同完成情况，按季度搜集数据，采集各部门关键业绩指标和重点工作目标的季度完成情况；
（二）办公室负责组织统计、分析搜集的数据和资料，对比各部门业绩完成情况与分解到季度的目标值，组织撰写相应的部门分析报告；
（三）办公室负责组织汇总公司整体业绩完成情况，与分解到季度的目标值进行对比，组织撰写相应的公司整体分析报告．
（四）办公室在每季度第一个月的 __日 --__日之内向总经理办公会汇报上季度各部门业绩合同完成情况及公司整体业绩完成情况，组织召开季度经营活动分析会。经营活动分析会由总经理主持，总经理办公会成员及各部门经理参加。
第九条每季度各部门负责人应向分管领导书面汇报业绩目标完成情况。
（一）汇报时间：四、七、十月、一月上旬。
（二）汇报目的：对比重点工作目标和关键业绩指标实际完成结果与目标值，总结上一季度业绩目标完成情况。
（三）若有部门实际业绩低于业绩合同阶段性分解目标时，该部门经理有责任向总经理和分管领导递交述职报告说明原因，并提出下一季度如何改善业绩的具体行动方案。
第十条办公室协助各部门制订部门业绩目标改进措施计划。
对未按时完成重点工作目标与关键业绩指标分解目标的部门，办公室应及时组