再保险种类与再保险合同(doc 7页)
第六部分再保险
学习目的与重点
[学习目的]
通过本课程的学习，主要提高学员对再保险的认识和理解，掌握再保险的定义和作用，再保险与原保险的联系与区别。熟悉和了解再保险的特征、种类和再保险合同。
[学习重点]
1．再保险的作用与种类
2．原保险与再保险的关系
3．比例再保险概念与种类
4．非比例再保险与种类
5．再保险合同分类
第一节再保险概述
一、再保险的概念
（一）再保险的定义
再保险又叫分保，是保险人将其所承保的风险责任的一部分或全部，向其他的保险人进行保险的行为。国际上把再保险称为“保险的保险”。
（二）相关名词
在再保险交易中，分出业务的叫原保险人或分出人（分出公司），接受分保业务的叫再保险人或分保接受人或分入人（分入公司）。原保险人分出的那部分
再保险只在保险人之间进行，按照平等互利、互相往来的原则分出分入业务。原保险人可以再次充当再保险人，再保险人也可以再次充当原保险人，它们的法律地位可以互换。但是，再保险人与投保人和被保险人不发生任何业务关系，再保险人无权向投保人收取保险费；同样，被保险人对再保险人没有索赔权；原保险也不得以再保险人不对其履行赔偿义务为借口而拒绝或延迟履行其对被保险人的赔偿或给付义务。
（4）再保险合同是独立合同。
再保险合同是在原保险合同的基础上产生的，没有原保险合同就不可能有再保险合同。但是除法定再保险合同外，是否分保，分出多少业务，由原保险人根据自己的资产和经营状况自主决定。所以，再保险是一种具有独立性的保险业务，再保险合同也独立于原保险合同。
2．再保险与原保险的区别
（1）合同的当事人不同。原保险合同的当事人是投保人和保险人；而再保险合同的当事人均为保险人。
（2）合同的标的不同。在原保险中，保险标的既可以是财产、利益、责任、信用，也可以是人的寿命或身体；而在再保险中，保险标的只是原保险人对被保险人承担的风险责任的一部分或全部，即保险合同责任。
（3）合同的性质不同。从合同性质来看，原保险合同具有补偿性和给付性之分，即财产保险合同属于补偿性合同，人身保险合同属于给付性合同；而再保险合同无论是财产保险的再保险还是人身保险的再保险，全部属于补偿性合同。因为，再保险人的责任是对原保险人所支付的赔款或给付的保险金给予一定的补
偿。
二、再保险的作用
1．进一步分散风险。保险人通过再保险，可以使自己承担巨额风险、巨灾风险、经营风险得到进一步分散。
2．控制保险责任。再保险可以使保险人根据自己的技术、资金能力确定自留额度，控制每个风险单位的责任，控制一次巨灾事故的责任累积，控制全年的责任积累，从而控制保险责任，保证经营的稳定性与安全性。
3．扩大经营能力。我国《保险法》规定：经营财产保险业务的保险公司当年自留保险费，不得超过其实有资本金加公积金总和的四倍。保险公司对每一危险单位，即对一次保险事故可能造成的最大损失范围所承担的责任，不得超过其实有资本金加公积金总和的百分之十；超过部分，应当办理再保险。由此可见，保险人的业务发展要受到其资本量的限制。但是，如果利用再保险，不仅可以扩大保险人的业务量，突破限额，而且还能合法地保证经营的稳定性。
4．增进国际间的交流，提高保险技术。通过再保险纽带，可以增进对国际保险市场、再保险市场的了解。通过业务往来，学习发达国家的保险先进经验和技术，促进同业之间的技术交流和友好往来。
5．形成巨额联合保险基金。通过再保险则可以将各保险集团集合成更大的分散风险的网络，在更大范围内将保险基金积聚起来，使保险基金由分散走向联合，形成同业性或国际性的联合保险基金，增强保险的整体经营能力和抗御巨额风险和巨灾风险的能力。
第二节再保险种类
再保险按照责任限额计算基础不同，可以分为两类，即：以保险金额为计算基础的比例再保险和以赔款金额为计算基础的非比例再保险。
一、比例再保险
（一）比例再保险的定义
比例再保险是以保险金额为基础，确定分出公司自留额和分入公司责任额的再保险方式。在比例再保险中，分出公司的自留额和分入公司的责任额都表示为保险金额的一定比例，该比例也是双方分配保险费和分摊赔款的依据。
（二）比例再保险的种类
比例再保险主要有成数再保险和溢额再保险两种。
1．成数再保险
成数再保险是比例再保险的基本方式，是指分出公司的自留额和分入公司的责任额都是按照双方约定的保险金额百分比确定的。按照比例再保险方式，不论分出公司承保的每一风险单位的保额大小，只要在合同规定的限额内，双方都按约定的固定比例来分担责任，且每一风险单位的保险费和发生的赔款，也按同一比例分配和分摊。
总之，成数再保险的责任、保费和赔款的分配，表现为一定的百分比。在一定意义上讲，它就是按照双方约定的百分比进行责任和权利、义务的分配的。
成数再保险的特点主要表现为：（1）合同双方利害一致。即对盈余或亏损，保险人和再保险人的利益是一致的；（2）手续简化，节省成本；（3）但缺乏弹性。由于不论业务大小和质量好坏，双方均按约定的比例分担，因而不能满足分出公司获得准确再保险保障的需求；（4）不能均衡风险责任。按成数决定责任，原保险合同保险金额高低不齐的问题在成数分保后仍然存在。
成数再保险的这些特点决定了这种方式比较适于小公司、新公司、新业务和某些特种业务以及那些保额和业务质量比较平均的业务，在国际再保险的交往中，成数再保险可用于分保交换。
2．溢额再保险
溢额再保险是分出公司按每个风险单位确定自留额，将超过自留额的保险金额即溢额部分，分给分入公司。如果某一笔业务的保险金额在自留额之内就不必办理再保险，这也正是溢额再保险与成数再保险的最大区别。在溢额再保险中，分出公司和分入公司也是按照各自的责任额在总承保额中所占的比例来分享保险费和分担赔付义务的。
风险单位、自留额、线数（即自留额的一定倍数）是溢额再保险的三个要素。风险单位的划分由分出公司来决定，属于固定因素，自留额和线数则为变动因素，自留额的大小决定原保险人承担责任的大小，线数的多少，关系再保险人承担的责任。
在溢额再保险中，原保险人的自留额和再保险人的责任额与总保险金额之间的比例关系随着承保金额的大小而变动，这是与成数再保险的比例固定不变所不同的。
一般来说，分出公司根据承保的风险单位的损失率、承保业务量规模、保费收入的大小及公司准备金的多少等因素来确定自留额和安排溢额再保险合同的最高限额，但是，由于承保业务量的增加，业务的发展，有时需要设置不同层次的溢额，依次称为第一溢额、第二溢额、第三溢额等，当第一溢额的分保限额不能满足分出公司的业务需要时，可以组织第二溢额分保甚至第三溢额分保作为第一溢额补充。