监察室主任工作职责
1、主持监察室的日常工作，抓好医院行政监察工作。

2、根据医院的中心工作和监察工作的要求，制定工作计划，并组织实施。

3、配合纪委书记抓好医院党风廉政建设和行风职业道德建设，对监察对象进行廉洁奉公、遵纪守法、全心全意为人民服务的宣传教育工作。

4、督促检查监察对象遵守和执行国家法律法规、方针政策和医院规章制度的情况。

5、受理患者来信来访和申诉投诉，配合纪委查处违法违纪违规案件。

6、组织业务学习和理论研讨，提高监察干部的综合素质和业务水平。

7、参与并监督医院的招投标工作。

8、完成院领导、上级监察机关交办的其他工作任务。

医院内部审计工作
医院内部审计工作是维护财政法纪，规范财务行为，减少损失浪费，保护国家财产安全完整，改善经营管理，提高经济效益的一项重要工作。

医院应根据中华人民共和国《审计法》、审计署关于《内部审计工作的规定》、《内部会计控制规范》和《卫生系统内部审计工作规定》（中华人民共和国卫生部令 2006第51号）等有关文件，实施内部审计工作。

一、内部审计人员的权限
内部审计人员在院长和上级主管部门领导下，负责全院审计工作，独立开展监督和评价本单位财务收支、经济活动的真实、合法和效益工作。

1、要求财务部门按时报送财务收支计划、预算执行情况、决算、会计报表和其他有关文件、资料；
2、审查会计凭证、帐簿等，检查资金和财产，检查有关的计算机系统及其电子数据和资料，勘察现场实物；
3、对与审计事项有关的问题向有关单位和个人进行调查，并取得证明材料；
4、参与研究制定有关财务管理的规章制度，提出内部审计规章制度，由单位审定公布后施行；
5、参加医院有关会议，组织召开审计事项有关的会议；
6、提出改正管理、提高经济效益的建议；对模范遵守和维护财政法纪成绩显著的部门和人员提出表扬和奖励的建议；对违法违规和造成损失浪费的行为提出纠正、处理的意见。

二、内部审计人员的职责
内部审计人员必须遵守内部审计人员职业道德规范和内部审计准则、规定，按照审计计划的要求实施审计，具体职责：
1、对医院财务收支及其有关经济活动进行审计；
2、对医院的资金管理和使用情况进行审计；
3、对医院固定资产投资项目进行审计；
4、对医院药品及材料的采购、保管、消耗情况进行审计；
5、对医院的收费情况进行审计；
6、对医院内部控制制度的健全性和有效性以及风险管理进行评价；
7、对医院经济管理和经济效益情况进行审计；
8、法律、法规规定和院长、上级主管部门要求办理的其他审计事项。

三、内部审计工作程序
内部审计人员按照内部审计准则有关规定，运用现代审计方法，在实施正常的财务审计和经济效益审计的基础上，结合本单位的实际和新情况，将审计扩展到管理各领域，开展进行专题、专项审计项目，如应积极开展物资采购比价审计，即将医院需购置的各类设备、材料价格的合理性、合法性、有效性、经济性进行审计监督和评价等管理审计；在审计方法上应从事后审计逐步向事前及事中审计转变，使内部审计更好地为现代医院经济管理服务。

内部审计人员每年应当向院长和职工代表大会提出内部审计工作报告。

1、编制审计计划。

内部审计部门应根据医院的中心任务和上级内部审计机构的部署，制定年度审计计划、项目审计计划和审计方案，经本单位领导批准后实施。

并对具体审计项目，在审计前3日将审计通知书送达到被审计部门；
2、实质性审计。

内部审计人员对审计事项实施实质性审计后，取得有关证明材料，在整理和分析基础上编制审计工作底稿；
3、编制审计报告。

内部审计人员对编制的审计报告应征求被审计部门意见，被审计部门应当自接到审计报告之日起十日内，将书面意见反馈审计人员，逾期即视为无异议。

审计报告完成后，报本单位领导审批签发，并送达被审计部门；
4、后续审计。

对重要审计事项应进行后续审计，检查被审计部门对审计发现的问题所采取的纠正措施及效果；
5、建立审计档案。

在审计事项结束后，应当按照有关规定建立和管理审计档案。

四、加强人员培训，提高队伍素质
加强内审人员业务培训和后续教育工作，促进医院内部审计人员素质的提高，为有效开展内审业务提供保障。

加强系统内的内部审计交流，对具体不同项目的内部审计业务由上级主管部门组织进行交叉审计，交流内部审计资源，总结内部审计经验，在揭露内部审计工作中存在的问题同时进行内部审计工作互评，提高审计质量。

并加强与政府审计机构、社会中介审计机构的交流与学习，促进医院内部审计工作。