美的电器财务报表分析一、公司基本情况简介(一)公司法定中文名称：广东美的电器股份有限公司公司法定英文名称：GD MIDEA HOLDING CO.,LTD.(二)公司法定代表人：方洪波(三)公司董事会秘书：李飞德证券事务代表：江鹏联系地址：广东省佛山市顺德区美的大道 6号美的总部大楼电话：(0757) ，传真：(0757)电子信箱(四)公司注册地址：广东省佛山市顺德区北滘镇蓬莱路公司办公地址：广东省佛山市顺德区美的大道 6号美的总部大楼邮政编码： 528311公司国际互联网网址：电子信箱(五)公司选定信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》登载年度报告国际互联网网址：年报备置地点：公司证券部(六)股票上市交易所：深圳证券交易所股票简称：美的电器股票代码： 000527美的电器（000527）07—09年度资产负债表报表日期2009-12-312008-12-312007-12-31预付款项47,109,7,643,1,099,应收保费------应收分保------账款应收分保------合同准备金应收利息------应收股利------其他应收7,357,9,915,7,994,款应收出口------退税应收补贴------款应收保证------金内部应收------款买入返售------金融资产存货447,270,317,858,137,765,待摊费用------待处理流------动资产损益一年内到------期的非流动资产其他流动------资产流动资产1,536,260,860,318,591,996,合计非流动资产发放贷款------及垫款可供出售------金融资产持有至到------期投资长期应收------款长期股权1,689,1,671,1,663,投资交易性金------融负债衍生金融------负债应付票据329,671,102,800,--应付账款429,566,195,475,87,928,预收款项197,904,85,661,48,491,卖出回购------金融资产款应付手续------费及佣金应付职工37,139,21,251,7,073,薪酬应交税费38,980,22,469,10,470,应付利息109,----应付股利------其他应交------款应付保证------金内部应付------款其他应付42,798,39,405,32,092,款预提费用------预计流动------负债应付分保------账款保险合同------准备金代理买卖------证券款代理承销------证券款国际票证------结算国内票证------结算递延收益------应付短期------债券少数股东权益------所有者权益(或股东权益)合计795,556,648,864,577,227,负债和所有者权益(或股东权益)总计1,978,810,1,126,690,771,682,美的电器（000527）07—09年度利润表报表日期2009-12-312008-12-312007-12-312010-6-30四、净利206,633,114,927,67,979,159,335,润归属于母公司所有206,633,114,927,67,979,159,335,者的净利润少数股东--------损益五、每股收益基本每股收益稀释每股收益六、其他--------综合收益七、综合206,633,----159,335,收益总额归属于母公司所有206,633,----159,335,者的综合收益总额归属于少数股东的--------综合收益总额美的电器(000527) 现金流量表单位：元报告期2011-03-312010-12-312010-09-302010-06-302010-03-31一、经营活动产生的现金流量销售商品、1,144,290,3,061,620,2,518,240,1,627,300,942,235,单位：元提供劳务收到的现金客户存款和----------同业存放款项净增加额向中央银行----------借款净增加额向其他金融----------机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取----------得的现金收到再保险----------业务现金净额保户储金及----------投资款净增加额处置交易性----------金融资产净增加额收取利息、----------手续费及佣金的现金拆入资金净----------增加额回购业务资----------金净增加额收到的税费--12,239,------返还收到的其他549,102,329,97,589,99,038,42,073,单位：元与经营活动有关的现金经营活动现1,144,840,3,176,190,2,615,830,1,726,340,984,308,金流入小计购买商品、550,601,1,745,620,1,294,220,787,098,233,699,接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加----------额存放中央银----------行和同业款项净增加额支付原保险----------合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣----------金的现金支付保单红----------利的现金支付给职工85,280,302,770,168,464,136,907,199,506,以及为职工支付的现金支付的各项94,640,188,963,156,764,126,009,57,233,税费支付的其他377,570,447,741,424,168,210,962,417,213,与经营活动有关的现金经营活动现1,108,090,2,685,090,2,043,610,1,260,980,907,652,金流出小计经营活动产36,749,491,101,572,212,465,361,76,656,生的现金流单位：元量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资所----------收到的现金取得投资收----------益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长29,1,501,799,797,1,期资产所收回的现金净额处置子公司及其他营业----------单位收到的现金净额收到的其他与投资活动3,061,4,392,2,484,1,753,765,有关的现金减少质押和----------定期存款所收到的现金投资活动现3,091,5,894,3,283,2,550,767,金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长18,280,129,938,139,111,88,957,79,071,期资产所支付的现金投资所支付----------的现金质押贷款净----------增加额单位：元取得子公司及其他营业----------单位支付的现金净额支付的其他----------与投资活动有关的现金增加质押和定期存款所----------支付的现金投资活动现18,280,129,938,139,111,88,957,79,071,金流出小计投资活动产-15,188,-124,044,-135,828,-86,406,-78,304,生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收----------到的现金其中：子公司吸收少数----------股东投资收到的现金取得借款收----------到的现金发行债券收----------到的现金收到其他与----------筹资活动有关的现金筹资活动现----------金流入小计偿还债务支--90,000,90,000,90,000,--付的现金单位：元分配股利、利润或偿付1,014,43,212,33,857,33,857,--利息所支付的现金----------支付其他与----------筹资活动有关的现金筹资活动现1,014,133,212,123,858,123,858,--金流出小计筹资活动产-1,014,-133,212,-123,858,-123,858,--生的现金流量净额附注汇率变动对现金及现金-594,-1,519,-1,228,-522,158,等价物的影响现金及现金19,952,232,326,311,298,254,574,-1,490,等价物净增加额期初现金及现金等价物422,234,209,912,209,912,209,912,209,912,余额期末现金及442,186,442,238,521,210,464,486,208,422,现金等价物余额净利润--302,061,--159,335,--少数股东权----------益未确认的投----------资损失资产减值准--11,429,--5,834,--单位：元备固定资产折旧、油气资--28,454,--11,675,--产折耗、生产性物资折旧无形资产摊--2,953,--1,476,--销长期待摊费----------用摊销待摊费用的----------减少预提费用的----------增加处置固定资产、无形资产和其他长---904,---291,--期资产的损失固定资产报----------废损失公允价值变----------动损失递延收益增加（减：减----------少）预计负债----------财务费用---2,424,---782,--投资损失--138,--155,--递延所得税---21,709,---26,323,--资产减少递延所得税----------单位：元负债增加存货的减少---149,607,--52,026,--经营性应收---667,081,---103,497,--项目的减少经营性应付--987,791,--365,750,--项目的增加已完工尚未结算款的减----------少(减:增加)已结算尚未完工款的增----------加(减:减少)其他----------经营活动产--491,101,--465,361,--生现金流量净额债务转为资----------本一年内到期的可转换公----------司债券融资租入固----------定资产现金的期末442,186,442,238,521,210,464,486,208,422,余额现金的期初422,234,209,912,209,912,209,912,209,912,余额现金等价物----------的期末余额现金等价物----------单位：元的期初余额现金及现金19,952,232,326,311,298,254,574,-1,490,等价物的净增加额二、财务能力评价（一）短期偿债能力评价2009年2008年1、流动比率=流动资产/流动负债00/00=0/0=2、速动比率=速动资产/流动负债(000)/ 00=(00)/ 0=3、现金比率=现金类资产/流动负债00/00=0/0=1、流动比率：2009年末和2008年末的流动比率分别为和，09年比08年降低了，说明短期偿债能力降低，总体偿债能力一般。