财务泛指财务活动和财务关系。

前者指企业在生产过程中涉及资金的活动，表明财务的形式特征; 后者指财务活动中企业和各方面的经济关系，揭示财务的内容本质。

下面是本站为大家整理的财务部合同管理制度，供大家参考。

财务部合同管理制度一篇一、主要会计政策1、本公司执行的会计法规及会计制度为《中华人民共和国会计法》、《企业会计制度》等相关财务会计制度。

2、以每年元月一日至十二月三十一日为一个会计年度。

3、记账原则和方法以权责发生制为原则，实行借贷记账法。

4、企业的会计核算以人民币为记账本位币。

5、公司的固定资产按直线法计提折旧。

6、存货按实际成本计价。

7、按照有关规定计提坏账准备、存货跌价准备和各项资产减值准备。

8、会计凭证、会计账簿、财务会计报告和其他会计资料，必须符合国家统一的会计制度的规定。

二、会计科目的设置1、公司执行财政部颁发的《企业会计制度》及《企业会计准则》，并根据具体经营特点选用会计科目。

2、财务部在具体账务处理中必须正确使用确定的会计科目，在实际工作中可根据实际情况适当增设相关会计科目。

三、财务部职责范围1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。

22、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。

3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。

4、编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。

5、进行成本、费用预测、核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。

6、建立健全各种财务账目，编制财务报表，及时核算和上缴各种税金。

并利用财务资料进行各种经济活动分析，为公司领导决策提供有效依据。

7、参与公司项目承包合同和各小项目外包合同的评审工作。

8、参与项目部与甲方结算，参与外包部与外包方结算。

9、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。

10、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。

四、货币资金管理1、财务部门要加强对货币资金的管理，防止损失，杜绝浪费，良好运用，提高效益。

2、银行账户必须遵守银行的规定开设和使用。

银行账户只供本单位经营业务收支结算使用。

3、银行账户的账号必须保密，非因业务需要不准外泄。

4、银行账户印鉴的使用实行分管并用制，即财务章由会计保管，法人代表和公章由出纳或法人本人保管，不准由一人统一保管使用。

印鉴保管人临时出差由其委托他人代管。

5、银行账户往来应逐笔登记入账，不准多笔汇总记账，也不准以收抵支记账。

按月与银行对账单核对，未达收支，应做出调节逐笔调节平衡。

6、根据已获批准签订的合同付款，不得改变支付方式和用途;非经收款单位书面正式委托并经总经理批准，不准改变收款单位(人)。

7、库存现金不得超过限额，不得以白条抵作现金。

现金收支做到日清月结，确保库存现金的账面余款与实际库存额相符，银行存款余款与银行对账单相符，现金、银行日记账数额分别与现金、银行存款总账数额相符。

8、因公出差、经总经理批准借支公-款，应在回单位后5个工作日内交清，不得拖欠。

非因公事并经总经理批准，任何人不得借支公-款。

9、严格现金收支管理，除一般零星日常支出外，其余投资、工程支出都必须通过银行办理转账结算，不得直接兑付现金。

10、领用空白支票必须注明限额、日期、用途及使用期限、并报总经理报批。

所有空白支票及作废支票均必须存放保险柜内，严禁空白支票在使用前先盖上印章。

11、正常的办公费用开支，必须有正式发票，印章齐全，严格资金使用审批手续，经手人、部门负责人签名，经总经理批准后方可报销付款。

12、未经董事会批准，严禁为外单位(含合资、合作企业)或个人担保贷款。

五、应收账款的管理1、应收账款的发生公司在决定提供信用于客户之前，应对该客户的资信情况进行详细调查，并按相应的权限批准信用额度，最终由总经理决定是否对客户提供商业信用。

2、财务部应认真登记客户往来账，按照应收单位、部门或个人分别核算，及时核对、催收应收款项。

应根据客户的欠款情况，分析其信誉程度，及时采取相应的措施收回欠款。

3、所有应收账款均按账龄基准记存。

公司负责应收账款的财务人员必须经常核查所有应收账款(至少每月一次)，确定每项账款的可收性，并每月编制账龄账目分析，财务经理审核。

此分析将作为设立坏账准备及坏账确认的基准。

4、公司应根据经验确定其本年度每月坏账应计项目。

该应计项目将作为计提坏账准备的基础，并每半年进行调整，以反映目前状况。

5、逾期未付的项目交予项目管理人进行催款事宜。

逾期时间过长，项目管理人与甲方就回款事宜交涉不下的情况，再交予总经理出面交涉。

六、日常费用报销1、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节约的原则。

每月的22号为报销审批节点，22号之后发生的费用一律保留至下月审批。

2、出差报销时，报销单上写明出差天数、出差补贴、核出总报销金额，将出差火车、船、飞机等票据、住宿发票粘贴于A4纸上，并写好对应序号，与报销单一同上交财务部审核，待公司领导批准后报销。

3、日常支出时应取得原始发票，对于不能取得原始发票的情况，需由对方出具正式收据(收款方、金额、内容、收款方签字及财务章或公章)。

如遇特殊情况未取得发票，需另外备注并写明原因、情况。

4、所有日常购用物品均须到公司用品管理处办理入库手续，报销时发票后面附有用品管-理-员签字的入库单，并经各相应领导签字后到财务部报销。

5、补充说明如报销审批人出差在外，则应由审批人签署指定代理人，交财务部备案，指定代理人可在此期间行使相应的审批权力;或者由财务人员与审批人进行电话联系，先行借款或报销，待审批人回公司后再进行补签。

七、办公用具、用品购置与管理1、办公用品统一由行政管理部指派专人进行管理。

行政管理部物品管-理-员负责办公用品的计划、购买、发放。

办公用品的采购物品管-理-员负责办公用品的采购，采购时要至少比对三家供货商的价格。

供货商须由行政管理部经理签字确认,由主管总经理批准。

办公用品采购完成后，要填写办公用品入库登记表。

3、办公用品的发放1) 公司员工申请办公用品，须到物品管-理-员处填写办公用品出库登记表，注明种类及数量。

员工按限额申领办公用品，如员工申领的办公用品的价值超过限额，物品管-理-员可拒绝发放。

如确因工作需要，员工可提出书面申请，经部门经理审核后，报主管总经理批准。

2) 新入公司员工可一次性发放以下办公用品签字笔两支、铅笔一支、笔记本两本、文件夹两个、橡皮擦、剪刀、笔筒各一个、曲别针一盒。

3) 物品管-理-员须认真填写办公用品出库登记表，分部门进行登记，报财务部，据以考核各部门办公用品费用支出.并且严格按照规定的额度发放。

行政管理部每半年进行一次办公用品检查，检查内容包括入库登记表与出库登记表是否相符，办公用品的购买价格是否合理，办公用品的发放是否符合规定等。

购买办公用品的费用，由物品管-理-员负责申请，行政管理部经理审核，主管财务部经理批准。

财务部合同管理制度二篇一、财务管理中合同控制的现状分析伴随着合同制度的逐步健全，企业的合同管理也越来越完善。

在当前的企业管理中，企业一般专门设置了相应的合同管理部门以及专门的人员进行管理。

但是由于财务部门与合同管理部门之间缺乏及时有效的沟通联系，很多时候就难以实现资源的共享，办事效率较为低下;再加上财务报表与业务的脱节，导致其提供的数据也难以为管理者提供有用的支持，这无疑也影响了合同控制在财务管理中积极作用的实现。

更加不容乐观的是，一些中小企业未必都有专业的法律人员，这时，财务人员还不得不自行完成合同的全面风险控制。

要改变这种情况，财务管理人员就要不断提高自身素质，加强经营理念的转变，切实将合同控制纳入到财务管理中来。

在合同的起草环节就要做好财务控制，事前防范，事中控制，事后补救，以获得企业的利益最大化。

二、财务管理与合同管理分析财务管理与合同管理具有紧密的联系，而伴随着市场竞争的日益加剧，如何最大限度的规避风险，获取更大的收益就成为了财务管理部门必须要考虑的问题。

因此，财务人员要积极主动的参与到合同管理中来，掌握合同相关的法律概念，加强对当前政治经济形势的分析判断，运用其敏感的辨别能力来降低风险，获取最大收益。

在信息化高度发达的今天，财务人员更要不断更新财务管理人员的理念，提升其素质，对销售合同、设备物料采购合同、服务采购合同、工程合同和租房合同等实行全方位的跟踪式管理，以此来逐步降低风险，提高经济效益。

三、加强财务管理中的合同控制的策略合同管理是财务管理中的重要内容，财务部门要对合同进行全方位的管理，运用管理职能以及合理的管理方法及时的履行管理职能。

在项目实施的各大阶段，财务人员都要遵守合同规定，坚持企业自身的信誉。

在合同的执行过程中要严格控制各项目的支出，财务管理人员在做好基础服务的基础上加强合同控制，可以主要针对以下方面开展1、签约前对合同实施分类管理在合同签订之前，相关的财务人员要积极配合合同管理部门做好准备，谨慎对待，特别对以下两类合同重点管理经济类合同的签订策略。

在起草经济类合同时，财务部门要提前对涉及财务的相关条款给予意见与建议，同时在合同审计过程中更要进行严格的把关，以避免在合同签订过程中带来的一系列的财务风险。

把财务人员的合同审查重点放在合同主体、价格、担保、支付方式与合同支付条件、合同票据、关键节点、合同生效与合同变更等细节上。

例如对于合同主体的审查，在签订合同时要注意合同是否符合国家批准的经营范围，是否符合本单位的经济利益，同时也要注重双方部门是否具备有履行合同所签订数据的能力，如加强对对方企业可靠性的调查，以确保其真实可靠。

相对于所设计的财务数据更要进行严格的控制，确保其准确无误，积极递交合同管理部门进行盖章以保证其合法性。

工程类合同的控制与管理。

要加强对工程项目的直接费用的管理，此类合同价格大，但是格式相对规范，这时财务人员更要通过对详细的条款作出分析，建立起完备的查账表，通过合同的形式将之反映出来，便于日后的核实。

要确定工程项目的间接合同所需的费用，包括一系列的融资合同以及保险合同等等。

这类合同前期需做大量的工作，风险相对也较大。

因此，财务人员要及时跟进，及时关注合同项目的相关进度，同时也要最大程度地防范合同带来的风险，节约费用。

2、财务管理人员的履约控制重点加强合同交底与备案策略。

很多单位在签约时很重视，一旦合同签订，对合同分析和合同交底往往不够重视，甚至忽视，给日后的合同纠纷埋下隐患。

因此，企业应建立合同交底制度，合同管理部门按制度要求及时将合同的原件送往财务管理部门进行备案，根据合同的性质进行分类收藏，随时做好目录更新。

同时企业应搭建信息化管理平台，加强合同的信息化管理，使各相关人员充分明确工作职责，积极掌握合同的具体内容。