E P C项目合同的特点及承包商的风险防范

EPC项目合同的特点及承包商的风险防范

朱宏摘要：EPC项目合同即设计、采购、施工交钥匙合同，是国际上流行的项目总承包模式，它与传统的土木工程承包合同相比有不同的特点，承包商承担更多的风险。因此，了解EPC合同的特点、风险及风险防范措施，对承包商而言至关重要。本文即是对EPC合同特点、风险及风险防范的概述。

关键词：EPC合同、业主、承包商、风险防范

所谓EPC项目合同，即：设计——采购——施工（Engineering, Procurement and Construct）合同，是一种包括设计、设备采购、施工、安装和测试，直至竣工移交的总承包模式。又叫交钥匙施工合，EPC交钥匙施工合同是近年来国际上较为流行的项目管理模式，EPC合同的合同价格往高于传统合同模式的合同价格，它最早出现在西方国家的私人业主的工业和民用项目，特别是大型项目之中。一方面由于技术更新周期的缩短和市场竞争的压力，业主对项目关注重点的排序由传统的C（成本）、P（质量、性能、功能和美感等）、T（时间、工期）转变为T、P、C；另一方面由于绝大多数的项目业主投资某一项目是为了获得经济效益，其投资该项目的前提是基于项目的一个固定投资金额和项目开始投产的确定时间，只要在预计的投资金额和

投产时间的范围内，业主就会盈利，因此业主希望承包商投标价格是固定不变的包干总价，并将工程施工过程中的绝大部分风险让承包商来承担。承包商也面临获取更大利润的机会。这样，在实践中逐渐出现了EPC总承包合同模式。

在国际咨询工程师联合会即FIDLC（Fédeération Internationale Des Ingénieurs-Conseils）制定的合同条件中，将EPC交钥匙项目合同条件（Conditions of contrant for EPC Turnkey Projects）与传统的土木工程总承包合同条件相区别，简称为“银皮书”。

EPC合同与传统的土木工程承包合同相比具有以下特点：

一、EPC合同的特点：

1、在EPC合同模式下，承包商的工作范围包括设计、工程材料和设备的采购、工程施工、设备安装、直至最后竣工以及试运行，并在交付业主时能够立即运行。这里的“设计”包括工程图纸的设计、工程规划和整个设计过程的管理工作。传统的工程总承包合同是不包括设计的，只负责工程施工安装或采购与施工。

2、EPC合同条件通常适用承包商以交钥匙方式为业主承建工厂、发电厂、石油开发项目以及基础设施项目等,因此，EPC合同又称为交钥匙合同（TURN KEY）。EPC项目周期长、造价高。土木工程等项目的总承包多采用FIDIC的《土木工程施工合同条件》（又叫“红皮书”）。

3、EPC合同价格和工期具有“高度的确定性”，又叫总价合同，它区别于“红皮书”的单价合同。因为固定不变的合同价格和

工期对业主来说至关重要，国内以单价合同进行工程承包中通常采用的“低中标、勤签证、高索赔”的合同运作模式是不适用的。

4、承包商要全面负责工程的设计采购和实施，项目涉及的领域多，不可预见因素多，从项目开始到结束，业主很少参与项目的具体执行，也不采取聘请工程师对承包商进行监理的模式。要求承包商具有很高的合同管理与协调能力。

5、与传统的工程总承包相比较，EPC合同要求承包商承担更多的项目风险，要求承包商具有较高的风险控制能力。

6、与传统的工程总承包相比较，EPC合同要求承包商具有更高的筹资能力和资本运作经验。

从FIDIC合同条件的演革来看，EPC合同条件是从《设计、施工及交钥匙合同条件》（又叫“橙皮书”）演变而来的。因此EPC合同条件不仅适用于BOT项目或类似投资模式下的EPC合同，还可适用于各类固定价格的交钥匙项目，特别是工业类项目。象世界银行或亚洲开发银行参与的项目，均无条件地适用FIDIC相关合同条件。因此，对于承包商来讲，无论在境内还是走出去，在投标该类项目时充分了解EPC项目的特点及风险，熟悉相关的FIDIC合同条件是至关重要的。

二、EPC合同中承包商的风险

EPC项目的上述特点，决定了承包商将面临更多的风险，承包商的风险大致可分为三类：一类是外部风险，它是业主与承包商共同临的风险，第二类是内部风险，即承包商自身的条件；第

三类是合同风险，即承包商与业主、分包商及供应商等各方在订立履行合同中面临的风险。

（一）外部风险

1、政治风险：如项目所在国发生战争或政变，导致项目停工、毁损，项目所在国禁止或限制汇兑、禁止进口等等情况，这类情况的发生将不可避免地造成承包商的损失，如伊拉克战争导致中国公司在伊项目的损失。

2、社会风险：如项目所在国家或地区发生罢工、骚乱等情况，频繁的罢工势必影响工程如期进行，从而影响里程碑付款，打乱承包商的施工采购计划，造成损失或风险。

3、经济风险：如国内外市场的能源、原材料价格变化，汇率波动等。由于EPC项目周期一般比较长，这些因素可能造成承包商较大的损失。国内某电力公司承包印度某电厂时，约定除用于项目所在国采购支付以外的工程款以美元支付，由于近期人民币升值，该公司遭受了投标时未曾预见的汇兑损失。同时，由于钢材涨价，该公司还遭受过国内设备供应商故意毁约的情况。

4、外部自然力（外界风险）：例如洪水、地震、瘟疫等。在承包合同中，应当严格区分哪些属于不可抗力。出现不可抗力时，业主一般要负担承包商的直接损失。某电力公司在承建印度某电厂工程时，当地遭受五十年一遇的暴雨，导致工地被淹，工程延期，但是合同中并未明确这类情况是否属于不可抗力，业主与承包商对于是否应延长工期产生分歧。

应当说明的，传统的土木工程单价合同中，上述外部自然力风险和经济风险是由业主承担的，在EPC项目合同中，这两类风险转移给了承包商。

（二）承包商自身条件

在EPC 工程承包实践中，构成潜在风险的承包商自身条件因素主要包括：承包商投标报价的经验、承包商工程技术条件、承包商施工力量与装备、承包商资金状况和项目资金运作经验、承包商采购项目设备材料的渠道与网络、承包商对项目管理能力与经验等等。这些因素，都将在不同程度上影响和干扰着承包商执行工程项目，进而影响着承包商执行工程的预期经济目标。

1、报价经验：

报价过高，无法中标；报价过低，中标后可能面临亏损。对于业主而言，中标方应当是对招标文件所有实质性条件作出响应并且价格低者。如果对招标文件研究不透，又缺少工程承包报价经验，一味采取低价策略，很可能给自身造成风险。

2、技术力量、施工力量装备条件

这是决定承包商能否中标及顺利履约的内在条件，必要时应当聘请专业公司参与或适时分包，否则可能影响合同执行和经济目标的实现。

3、资金状况和资金运作能力与经验

国际工程项目一般要求的资金量很大，在项目执行中，业主的工程进度款支付很可能出现与承包商支付采购款和分包款不能