计划财务部门责任制合同书

YY 集团公司

（年〜年）

目录

第一章：部门责任制总述 (2)

1.1 部门职责总述 (2)

1.2 部门工作目标 (2)

第二章：部门职责 (3)

2.1 计划管理职能 (3)

2.2 资金管理和资产管理职能 (3)

2.3 会计核算和财务分析职能 (3)

2.4 审计、税务职能 (4)

第三章：部门责权 (4)

3.1 计划财务部责任 (4)

3.2 计划财务部权利 (5)

第四章：责任制考核体系 (5)

4.1 考核方式总述 (5)

4.1.1 考核目的 (5)

4.1.2 考核方法 (5)

4.1.3 考核运作程序及结算方式： (5)

4.2 责任制考核内容 (6)

4.2.1 集团公司经营与建设考核内容 (6)

4.2.2 部门职能工作考核内容 (6)

第五章：责任制奖惩措施 (9)

5.1 月度综合考核奖惩 (9)

5.2 年度综合考核奖惩 (9)

计划财务部责任制合同书

（年月日一年月曰）

合同双方：

JJYY集团公司（以下简称“甲方”）

JJYY集团公司计划财务部（以下简称“乙方”）

第一章：部门责任制总述

1.1部门职责总述

计划财务部作为集团公司的核心部门之一，具有计划管理、资金和资产管理、会计核算、财务分析、税务、审计等职能，并负责修订、完善集团会计核算和财务管理制度、提高财务人员的业务及职业道德素质，使财务管理的职能在集团价值链的每一个环节得以充分发挥。日常工作由财务总监领导。

年是丫丫集团X业及信息产业进入期，资金的筹集、新的财务管理体系的建立、计划与预决算体系的建立和计划、财务人才的引进与培养等工作异常繁重，计划财务部必须紧紧围绕集团公司总体发展战略与目标，加强责任心和紧迫感，尽快确定与之相适应的计划、预决算和财务管理战略。为明确甲乙双方的责权利关系，充分发挥乙方的主动性和创造性，确保年内目标与任务的完成，特签订本目标责任制合同书，以期共同遵守。

1.2部门工作目标

+按时编制集团公司年度计划大纲，对产业公司、集团直属单位计划实施方案进行审核；

*与SS JJ等地方的各级金融机构（以银行为主）保持良好的协作关系，维护丫丫集团良好的资信度，确保集团公司各产业建设的资金寻求量及使用效率；

*通过信息化手段提高集团公司财务结算、财务管理的效率和质量，更准确、及时地反映集团公司经营情况，为公司各级领导正确决策提供可靠依据；

+建立规范、有效的预决算体系，并严格实施；

+建立规范、有效的审计体系及审计队伍，定期审计各级经营单位，确保各级经营单位规范运作;

律完善各级经营单位的财务制度，并严格贯彻执行；

+合法、合理地执行性国家各项财税政策；

+与公司其他部门紧密合作，保证各项优惠政策的落实;

第二章：部门职责

2.1计划管理职能

*编制集团公司的年度计划大纲和财务执行计划；

+对产业公司的生产经营计划定期组织审计与考核；

+制定各类财务计划，包括：筹融资计划、销售收入与利润计划等，并对产业公司进行计划分解；

*参与和协助集团公司战略规划的制订；

+制订集团公司、X业及信息产业业绩考核中的财务指标及考核标准，并协助综合管理部定期实施考核；

2.2资金管理和资产管理职能

+统一管理集团公司资金，核定各产业公司资金占用定额；合理调度资金，提高资金使用效率。

*建立与巩固筹资渠道，协调与金融单位的关系；

+编制集团公司总体预算、决算，编制X业及信息产业的预算、决算；

+根据市场变化及公司实际情况，在预算执行过程中进行动态分析，经批准，对预算进行适当调整；

卡编制各产业公司资金使用计划，监督产业公司及集团各部门资金计划执行情况; 律建立、实施和监督集团公司及产业公司资产管理制度。

2.3会计核算和财务分析职能

卡制定集团公司及产业公司的会计核算制度，监督各产业公司会计核算制度的执行;

*负责集团本部、X业及信息产业的会计核算；

+编制集团公司合并财务报表，对产业公司的财务报表进行指导和询问；

+编制X业与信息产业公司的财务报表；

卡维护和管理集团公司、X业及信息产业会计信息系统的日常运行；

卡定期汇总整理产业公司财务分析报告，编写集团财务分析报告，对集团经营情况进行综合分析。

2.4审计、税务职能

+建立并完善集团审计管理制度；

+计划和执行对产业公司的常规和非常规内部审计；

*配合会计师事务所，顺利完成法定审计；

*计算和解缴各项税费；

+确保各项优惠政策落实到位。

第三章：部门责权

3.1计划财务部责任

*对集团公司生产经营计划汇总数据和向部门以外提供数据的准确性、合理性负责；

+对集团公司、X业及信息产业财务报表的准确性、及时性负责；

+对集团公司、X业及信息产业财务信息系统的正常运转负责；

+对集团公司、X业及信息产业资金使用的有效性负责；

+对各项优惠政策的落实负责；

+对集团公司、X业及信息产业财务会计制度的制定和执行负责；

+对集团公司、X业及信息产业控制制度的贯彻落实负责；

+对财务分析的准确性、及时性负责；

+对集团公司、X业及信息产业资产的安全、完整性负责。

3.2计划财务部权利

+公司生产经营计划的编制权和参与考核权； +财务指标和财务计划的制订权； +对更合理、高效的工作流程的建议权 + 公司规章制度调整的建议权；

+集团及下属公司的财务和资产管理制度的建立权和监督权; +资金平衡的建议权； + 内部审计权。

第四章：责任制考核体系

4.1考核方式总述

4.1.1考核目的

*部门职能工作、集团和各产业公司利润指标的完成。 4.1.2考核方法

+逐月考核和年度综合考核相结合, 导小

组考核审定相结合。 4.1.3考核运作程序及结算方式：

* 按部门工作职能于年初编制 部门，未报送扣当月综合考核分

*每月月底前扼要汇总当月工作计划实施

情况，并编制出下月度工作计划（包 括月度重点工作计划），报分管领导审核后，送考核部门，未报送扣当月综合 考核分分。

*各部门内部每月按照责任制，对当月计划工作的执行情况开展自查，并于月

部门自我考核、考核部门考核与总部考核领

年度工作计划，报分管领导审核后，送考核

分。