【知识文档】
巴塞尔新资本协议概述
一、巴塞尔委员会与新资本协议
巴塞尔银行监理委员会(The Basel Committee on Banking Supervision)简称巴塞尔委员会，是由10大工业国的中央银行于1974年底共同成立的，作为国际清算银行的一个正式机构，总部设在瑞士的巴塞尔。该委员会于1975年2月召开首次会议，随后每年定期召集四次会议。委员会成员由比利时、加拿大、法国、德国、意大利、日本、卢森堡、荷兰、瑞典、瑞士、英国、美国和西班牙组成。2009年3月11日，巴塞尔委员会决定吸收中国、巴西、印度、俄罗斯（金砖四国）和澳大利亚、韩国、墨西哥为该组织的新成员。至此，巴塞尔委员会成员扩大为20国。巴塞尔委员会通过制订一系列协议、监理标准与指导原则，完善与补充单个国家商业银行监管体制的不足，对稳定国际金融秩序起到了积极作用。
《巴塞尔新资本协议》（俗称“巴二”）是巴塞尔银行监管委员会在1988年《巴塞尔资本协议》（也称为1988年旧协议或巴一）的基础上制定的第二版国际银行资本协议，在经历了长达5年的修订后，于2004年6月正式推出。
《巴塞尔新资本协议》以国际活跃银行的实践为基础，详细地阐
述了监管当局对银行集团的风险监管理念和方法建议，针对以资本管理为核心的风险管理提出了银行需要达到的最低标准，并通过对商业银行资本充足率的约束，来激励商业银行建立完整而全面的风险管理体系，以达到保证全球银行体系稳健经营的目的。
二、《巴塞尔新资本协议》较《巴塞尔资本协议》的变化
《巴塞尔新资本协议》是《巴塞尔资本协议》的修改版，新资本协议的出台完全替代了《巴塞尔资本协议》。《巴塞尔新资本协议》汲取了国际金融业的经验和教训，在原《巴塞尔资本协议》的基础上有了新的发展，比《巴塞尔资本协议》更具前瞻性，同时也更注重各种因素的平衡和协调。
从整体结构上看，《巴塞尔新资本协议》清晰确定了三大支柱内容：第一支柱是最低资本要求，即要求银行对信用风险、市场风险和操作风险进行量化，使得资本充足率不低于8％；第二支柱是监管部门的监督检查，即监管机构应该根据银行的风险状况和外部经营环境，要求银行保持高于最低水平的资本充足率，覆盖剩余风险；第三支柱是市场纪律，即要求银行通过充分及时的信息披露提高信息的透明度。其中第二支柱是第一支柱有效的配套实施手段，第三支柱是对其他两大支柱的有效补充。
在最低资本要求方面，一是在旧协议涵盖的信用风险和市场风险的基础上，增加了对操作风险的资本要求；二是为三大风险的计量规定了由简到繁的几种方法，提高了资本监管的风险敏感度，也为银行的风险管理留下了充分的自由空间。
在风险覆盖方面，强调全面风险管理的理论，在第一支柱对信用风险、市场风险和操作风险计量的基础上，增加了第二支柱其他风险。包括第一支柱未完全覆盖的风险，如：集中度风险；第一支柱未覆盖的风险，如：银行账户利率风险、流动性风险、声誉风险、战略风险等。
《巴塞尔新资本协议》的重要意义在于它不仅为银行的内部风险管理提供了可供参考的统一框架和标准，同时也为各国及地区的银行监管当局提供了有力的监管工具和标准。据调查，有88个非巴塞尔银行监管委员会的国家（或地区）准备实施新资本协议，加上巴塞尔委员会成员国，计划实施新资本协议的国家已超过100个。
三、《第三版巴塞尔协议》及其主要变革
2007年爆发的金融危机给全球银行体系带来了巨大的冲击，也暴露出目前银行业在监管和新资本协议中的诸多不足。在此背景下，近年间，巴塞尔委员对现有的金融监管框架进行了反思和修订。基于巴塞尔新资本协议提出了一系列关于资本和流动性的监管改革提议，以提升银行业吸收由金融或经济压力造成冲击的能力，被业界称为“第三版巴塞尔协议”（俗称“巴三”）。《第三版巴塞尔协议》是《巴塞尔新资本协议》的补充，二者要统筹兼顾，同步推进实施。
《第三版巴塞尔协议》在新协议基础上，一方面旨在增强银行和银行体系稳健性，另一方面旨在完善流动性风险计量、标准和监测。在增强银行和银行体系稳健性方面，《第三版巴塞尔协议》提高了银行资本基础的质量、一致性和透明度，扩大了资本框架的风险覆盖面，
基于适当的评估和校准将杠杆率纳入第一支柱，并推动银行在经济上行期建立超额资本用于经济下行期吸收损失，降低亲周期效应，使得银行体系更加稳定；在完善流动性风险计量、标准和监测方面，《第三版巴塞尔协议》统一了全球流动性监测最低标准，包括覆盖30天的流动性覆盖率、一个长期结构化流动性比例，以及一套监测指标等。
四、《第三版巴塞尔协议》规定的资本要求
（一）最低监管资本要求
《第三版巴塞尔协议》规定监管资本由一级资本和二级资本构成。核心一级资本不得低于风险加权资产的 4.5%，一级资本不得低于风险加权资产的6.0%，总资本不得低于风险加权资产的8.0%。
一级资本是银行持续经营状况下吸收损失的资本，由核心一级资本和其他一级资本构成。核心一级资本：包括合格的实收资本或普通股、已公布的合格储备、少数股东权益可计入部分等相对长久且可以自由支配的资本项目；其他一级资本：主要指合格的其他一级资本工具及其溢价和少数股东资本可计入部分。
二级资本是破产状况下吸收损失的资本，包含合格的二级资本工具及其溢价（中长期次级债等）、超额贷款损失准备、少数股东资本可计入部分、固定资产重估准备（不包括房地产价值的正向波动）等。
（二）留存超额资本要求
留存超额资本是金融监管当局要求银行持有一定数额的高于最低资本要求的超额资本，用于吸收严重经济和金融衰退给银行体系带来的损失。留存超额资本旨在确保银行在非压力时期建立超额资本用
于发生损失时吸收损失。留存超额资本要求为风险加权资产的2.5%。
（三）逆周期超额资本要求
逆周期超额资本旨在确保银行业资本要求要考虑银行运营所面临的宏观金融环境。当各国监管当局认为信贷增长过快及系统性风险迅速累积时，应使用超额资本确保银行体系有资本缓冲抵御未来的潜在损失。逆周期超额资本要求为风险加权资产的0%-2.5%，取决于监管当局对于系统性风险累积程度的判断。
五、其他指标说明
杠杆率
杠杆率是指商业银行持有的、符合有关规定的一级资本与调整后的表内外资产余额的比率。
计算公式：
％
额
调整后的表内外资产余
减项
一级资本－一级资本扣
杠杆率＝100
流动性覆盖率（LCR）
流动性覆盖率是指银行在监管当局设定的流动性严重压力情景下，无变现障碍的、优质流动性资产对其30天期限的流动性需求的支持能力。
计算公式：
高流动性资产流动性覆盖率＝
30
净稳定融资比率（NSFR）
净稳定融资比率是指银行在监管当局设定的流动性严重压力情景下，在未来1年内，可使用的稳定资金来源对其表内外资产业务发展的支持能力。
可用稳定资金
净稳定融资比率＝
计算公式：业务所需的稳定资金
法律知识宣传讲稿 今天，我们就讲一个法律的知识。 “无规矩不成方圆”，无论做什么事都要有个规矩，否则就会一团糟，什么也做不成。对国家、社会来说，这个规矩就是法律。 什么是法律呢？它是维护国家安定的规定、制度。它和道德、纪律有相同的地方，都是规范人们的行为的标准、准则。道德是靠人们的自觉行为来遵守，靠社会舆论的力量来维护；纪律是一个单位、团体为维护自身的利益，规定所在的人们遵守的准则，它有自己的执行手段。法律是一个国家要求人们必须遵守的行为准则。靠国家强制力来维护。在我们国家，执行和监督法律的机构是公安机关、检察院和人民法院。公安机关负责违法案件的侦查，调查；法院负责违法案件的处理、审判；你觉得有什么人侵犯了你的权利，违法了法律规定，不能自己去打、去闹，要向法院申请，请求法院给你处理；检察院负责对违法行为、违法案件的监督。 下面，我们来区分一下道德、纪律、法律的范围。比如说：一个人肚子不舒服，他悄悄的在没人的地方放了个屁，这无所谓。如果他在人群中间放屁，就是不道德的了。如果他在校园没人的角落拉大便，这就是违反了我们学校的纪律。如果他将大便强行弄到别人身上就属于违法行为了。
我国在社会的各方面都制定了详细的法律。这些法律有管水的，有管家庭的，有管社会的，有管食品的，有管人的。在社会上，我们最常接触的是民法。下面讲一讲有关民法的一些知识。民法基本原则和特征： 1、平等原则。就是所有人在法律前地位平等；生命都受到法律的保护，就算是小偷，我们只能制止他的偷窃行为，不能发现小偷就一棒把他打死。 2、私法自治原则（意思自治原则）。就是根据自己的意愿设立、变更、终止民事权利义务关系；民事法律行为的内容和形式由当事人根据自己的意愿决定。简单说就是自己的钱，自己有想怎么花就怎么花的权利。 3、公平原则。就是依据社会公认的公平观念从事民事活动，以维持当事人之间的利益均衡。比如张三把李四家的一只鸡给压死了，不能张三想要一万李四就给赔一万。这要看这只鸡在社会上值多少前，法院就判李四给赔多少钱。 4、诚实信用原则。不为欺诈行为，恪守信用尊重交易习惯；不规避法律和曲解合同条款；正当竞争，反对垄断；尊重社会利益，不得滥用权利。 5、公序良俗原则。在进行民事活动时应当遵守公共秩序及善良风俗；不得违反社会一般道德准则和国家的一般利益。比如某家去世了一个人，他家将灵棚搭在天安门广场，这就属于违法
2020证券考试市场基础知识测试题： 证券市场参 与者 一、单选题(以下备选答案中只有一项最符合题目要求) 1.政府发行的证券品种一般为()。[2010年5月真题] A.股票 B.权证 C.债券 D.期货 【答案】C 【解析】随着国家干预经济理论的兴起，政府(中央政府和地方政府)和中央政府直属机构已成为证券发行的重要主体之一，但政府发行证券的品种仅限于债券。 2.商业银行通常以()作为其超额储备的持有形式。[2010年5月真题] A.股票 B.基金 C.短期国债 D.高等级公司债券 【答案】C 【解析】受自身业务特点和政府法令的制约，银行业金融机构一般仅限于投资政府债券和地方政府债券，而且通常以短期国债作为其超额储备的持有形式。 3.下列关于银行业金融机构证券投资范围的表述中，正确的是()。 [2010年5月真题] A.可以买卖政府债券和金融债券 B.可以买卖可转换债券 C.只可用自有资金投资证券 D.对于因处置贷款质押资产而被动持有的股票，可以买卖
【答案】A 【解析】根据《中华人民共和国外资银行管理条例》规定，外商独资银行、中外合资银行可买卖政府债券、金融债券，买卖股票以外的其他外币有价证券。银行业金融机构因处置贷款质押资产而被动持有的股票，只能单向卖出。 4.我国主权财富基金的发端是()。[2010年3月真题] A.xx投资有限责任公司 B.QFII C.中国国际金融有限公司 D.QDII 【答案】A 【解析】经国务院批准，中国投资有限责任公司于2007年9月29日宣告成立，注册资本金为2000亿美元，成为专门从事外汇资金投资业务的国有投资公司，以境外金融组合产品为主，开展多元投资，实现外汇资产保值增值，被视为中国主权财富基金的发端。 5.关于社保基金的下列表述中，错误的是()。[2010年3月真题]A.全国社会保障基金可以投资股票和信用登记在投资级以上的企业债、金融债 B.社保基金主要投向国债市场 C.全国社会保障基金委托单个管理的，不得超过年度社保基金委托资产总值的10% D.社会保险基金的运作主要依据劳动部的各相关条例和地方规章 【答案】C 【解析】全国社会保障基金理事会直接运作的社保基金的投资范围限于银行存款、在一级市场购买国债，其他投资需委托社保基金投资管理人管理和运作并委托社保基金托管人托管。委托单个社保基金投资管理人进行管理的资产，不得超过年度社保基金委托资产总值的20%。 6.下列关于企业年金的表述错误的是()。[2010年3月真题]A.企业年金不得购买投资性保险产品
《公共基础知识》考点复习之公文写作范文 1. 启事 寻物启事 本人不慎于元月二十五日乘七路公共汽车时，将部队复员证、驾驶证、复员介绍信遗失。有拾到者请与XX厂机修车间XXX联系，必有重谢。电话：XXX 启事人：XXX X年X月X日 招领启事 本商场拾到手提包一个，内装人民币若干元，手机、信用卡等物，望失主前来认领。地点：本市XX商场三楼办公室，电话：XXXXXXXX XX商场办公室（盖章） XX年X月X日 2. 声明 遗失声明 上海XXXXXXX贸易公司遗失XXXXXXXX船务公司海运提单，单号XXXXXX，声明作废。 上海XXXXXXX贸易公司（盖章） X年X月X日 投资者声明书 致深圳永信中鹏会计师事务所： 鉴于贵所验证本公司投资者实投资本的需要，现对有关事项作如下声明： 1. 本公司已向贵所提供有关验资的全部法律文件，其中包括但不局限于公司的协议，合同，章程，公司设立申请报告，可行性报告，政府批复，投资者法人资格证明，营业执照，会计报表，身份证，企业名称预先核准通知，以及董事会纪要，决议等文件。 2. 本公司投资者已按公司的协议，合同，章程规定的出资比例，出资方式和出资期限缴足资本。 3. 本公司投资者所投入的现金已汇入本公司银行帐号，以固定资产，无形资产出资的已办理财产转移手续。 4. 非货币资金出资已进行资产评估。
5. 本公司投资者无意于验资后抽逃资金或变相抽逃资金。 6. 贵所接受验资委托时，已向本公司投资者告知了关于验资责任方面的有关法律、法规，其中包括但不限于《中华人民共和国公司法》第三、二十五、三十四、二○八、二○九条，《中华人民共和国注册会计师法》第十七条，财政部《关于明确注册会计师验资报告作用的通知》。 7. 本公司投资者认识到：验资报告仅证明股东出资情况和某一时点公司所拥有的资金情况，它并不是资信证明和偿债能力的证明，只可以向股东及政府有关部门提供，由于对报告使用不当而造成任何损失与事务所无关。 投资者______________（签章） ______________ ______________ 年月日 3. 公示 公示 经本人申请，党组织长期培养考察，近期确定XXX等3名同学为拟发展对象，根据中央及我院党委发展党员公示制的规定，现公示如下: 姓名性别出生年月系别班级职务入党时间 XXX 男1985.6 XX系03级XXXX1班班长2007.9.1 XXX 女1985.7 XX系03级XXXX2班团支书2008.10.1 XXX 女1985.8 XX系03级XXXX1班2008.11.1 公示期自即日始5个工作日，即12月6日―12月10日，凡对发展上述同志入党有意见者，请及时以书面或口头形式向XX系党总支反映，也可直接向党委组织部反映。 接待时间：每天8:00―12:00，14:00―16:30 联系电话：XX系党总支：XXXXXXXX 党委组织部：XXXXXXXX XX系党总支（盖章） XX年XX月XX日 4. 公告 全国人民代表大会常务委员会公告 自第八届全国人民代表大会常务委员会第十二次会议以来，有2名全国人大代表逝世：福建陈希仲，广西韦元威（壮族）。罢免1名：山东刘延民。
巴塞尔新资本协议的主要框架 巴塞尔新资本协议是相对巴塞尔银行监管委员会1988年7月公布并于1992年末执行的现行资本协议而言的鉴于银行业务风险管理实践监管方式以及金融市场等各方面都发生了巨大变化巴塞尔银行监管委员会建议以一套更具灵活性和风险敏感性的协议取代1988年资本协议新资本协议征求意见第一稿1999年6月提出征求意见第二稿2001年1月提出2001年5月末征求意见结束巴塞尔银行监管委员会准备在2001年底公布新资本协议2005年开始实施新资本协议 新资本协议由最低资本要求监管部门的监督检查和市场纪律三大支柱组成它们相辅相成共同为促进金融体系的安全和稳健发挥作用具体见图1 进一步了解请参阅 1.THE NEW BASEL CAPITAL ACCORD(Consultative Document)BIS 2.新巴塞尔资本协议中国人民银行银行监管一司编译 第一支柱最低资本要求 银行的资本充足率风险加权资产 8% 年资本协议一致包括一级资本和二级资本 倍的操作风险之和根据信用风险权重违约概率PD特定违约损失LGD违约风险暴露计算标准法现行方法的修订版本使用外部评级机构的评级结果确定风险权重 初级的内部评级法银行只估计PD值LGD值由中央银行制订 高级的内部评级法允许银行自行估计值LGD值 资产组合信用风险模型法未来 内部评级法要求银行的评估方式和信息披露都必须符合一系列严格的标准 提供更具风险敏感性的方法来处理抵押担保信用衍生工具净扣和证券化 基本指标法银行总收入乘以固定比例值 标准法以银行基本财务指标乘以值计算每类业务资本要求然后全部加总内部计量法根据风险指标EI损失事件概率PE事件损失值 EL乘以值计算每种业务损失类型的资本要求然后全部加总第二支柱监管部门的监督检查
《教师法》等法律知识宣传活动实施方案为全面贯彻《教师法》、《教育法》、《未成年人保护法》、《预防未成年人犯罪法》落实，高标准、高质量实施义务教育，营造全社会重视教育、支持教育的良好氛围，根据省市有关精神，结合我校教育实际，制定本方案。 一、指导思想 通过扎实有效的学习宣传活动，提高全市广大师生和社会各界人士对义务教育地位与作用的认识,增强教师依法施教、实施素质教育的观念，增强广大学生家长或其他监护人及全社会支持教育、发展教育的观念，明确义务教育责任，充分调动其送子入学和保学受教的积极性。 二、宣传重点 1、大力宣传《义务教育法》。 新修订实施的《义务教育法》充分体现了时代性和创新性的结合，在保证适龄儿童依法接受义务教育、规范学校办学行为、全面实施素质教育、依法保障教育投入等方面都作了明确规定，具有很强的指导性和操作性。通过大张旗鼓地宣传学习，不断提高自身管理水平。 2、大力宣传《教师法》。 以教师职业道德规范为标准，立足于“学高为师、品正为范”的总体要求，坚持德育教育与教育改革和发展的实践相结合，本着“以德修己，以德育人”的原则，以达到铸师魂、修师德、树师表、练师能的目的，塑造自己为拥有学识魅力和人格魅力的教师。
3、大力宣传《未成年人保护法》、《预防未成年人犯罪法》。 未成年人是祖国的未来和希望，切实营造全社会关爱和保护未成年人的浓厚氛围，增强少年儿童的自我保护意识和法制观念，营造了全社会关心和帮助弱势青少年的良好氛围，为他们的健康成长创造一个良好的外部环境。 四、活动时间 2017年3月10日——2017年3月30日 五、活动安排 （一）学习动员阶段（3月10日-4月15日） 1、成立领导小组，报送工作方案。 2、书写标语、出好义务教育的宣传专栏、黑板报。 3、通过“带法回家”、组织学生向家长和亲朋好友宣读《教师法》、《教育法》、《未成年人保护法》、《预防未成年人犯罪法》等法律知识，向广大家庭、父母和适龄少年、儿童宣传义务教育法。 （二）集中宣传、学习提高阶段（4月16日—10月20日）。 1、学校将通过教师会，组织教职员工认真学习，特别是《义务教育法》修订的重大意义及主要变更内容。教师在上课时，根据教学实际，有机地渗透教学《义务教育法》。 2、少先队要通过黑板报等普及《教师法》、《教育法》、《未成年人保护法》、《预防未成年人犯罪法》等法律知识。 3、学校要以主题班会、手抄报等形式，宣传、普及《教师法》、《教育法》、《未成年人保护法》、《预防未成年人犯罪法》等法律知识。
公文写作基础知识 一、公文的定义和分类 （一）定义 公文，是公务活动中所形成和使用的文字材料，是方针、政策、法规、政令和信息、情况的表现者、运载者，是机关实施管理的基本手段和重要工具，发挥着上令下达、下情上报和信息沟通的重要作用。公文贯穿机关管理工作的始终。我们要向上级报告情况，需要写成文件；我们要向基层单位安排什么工作，提工作要求，需要写成公文印发下去，备查、备用，便于基层照章执行；我们要告知社会公众一个什么决定，也要印制成公文。因此，公文写作与我们每一个机关事业单位工作人员息息相关，可以说，具备较强的公文写作能力，是每一个机关事业单位工作人员的基本素质要求。当前，各级各部门都十分缺乏优秀的文秘工作人员，重视公文写作、加强公文写作，对于年轻人来说，具有更加积极的作用。 （二）分类 1、按照制文机关的种类划分：党务机关公文、行政机关公文、司法机关公文、军事机关公文、企事业单位公文、社会团体公文。
2、按照行文方向划分：上行公文（向上级单位行文）、平行公文（向平级单位行文）、下行公文（向下级单位行文）。草拟公文前，必须弄清楚行文方向，才能确定文种、内容、措辞等。 3、按照保密程度划分：绝密公文、机密公文、秘密公文、内部材料、普通公文5种。我们在起草或者管理公文时，必须要按照该公文的秘密等级来处理，涉及秘密问题的，不能泄密。 4、按照紧急程度划分：特提公文、特急公文、加急公文、平急公文、普通公文5种。 5、按照使用范围划分：通用公文和专用公文。决定、通知、通报、报告、请示、批复、意见、函、会议纪要等全是通用公文；司法类的公文、经济类的公文、任免类公文、议案、提案、建议等等，属专用公文。 6、按照规范性和颁发程序的规范程度、行政约束力的强弱划分：规范性公文和非规范性公文。 规范性公文有13种：命令、决定、公告、通告、通知、通报、议案、报告、请示、批复、意见、函、会议纪要。 非规范性公文：除规范性公文以外的公文。常用的非规范性通用公文有调查报告、工作计划类、工作总结类、提案、
【知识文档】 巴塞尔新资本协议概述 一、巴塞尔委员会与新资本协议 巴塞尔银行监理委员会(The Basel Committee on Banking Supervision)简称巴塞尔委员会，是由10大工业国的中央银行于1974年底共同成立的，作为国际清算银行的一个正式机构，总部设在瑞士的巴塞尔。该委员会于1975年2月召开首次会议，随后每年定期召集四次会议。委员会成员由比利时、加拿大、法国、德国、意大利、日本、卢森堡、荷兰、瑞典、瑞士、英国、美国和西班牙组成。2009年3月11日，巴塞尔委员会决定吸收中国、巴西、印度、俄罗斯（金砖四国）和澳大利亚、韩国、墨西哥为该组织的新成员。至此，巴塞尔委员会成员扩大为20国。巴塞尔委员会通过制订一系列协议、监理标准与指导原则，完善与补充单个国家商业银行监管体制的不足，对稳定国际金融秩序起到了积极作用。 《巴塞尔新资本协议》（俗称“巴二”）是巴塞尔银行监管委员会在1988年《巴塞尔资本协议》（也称为1988年旧协议或巴一）的基础上制定的第二版国际银行资本协议，在经历了长达5年的修订后，于2004年6月正式推出。 《巴塞尔新资本协议》以国际活跃银行的实践为基础，详细地阐
述了监管当局对银行集团的风险监管理念和方法建议，针对以资本管理为核心的风险管理提出了银行需要达到的最低标准，并通过对商业银行资本充足率的约束，来激励商业银行建立完整而全面的风险管理体系，以达到保证全球银行体系稳健经营的目的。 二、《巴塞尔新资本协议》较《巴塞尔资本协议》的变化 《巴塞尔新资本协议》是《巴塞尔资本协议》的修改版，新资本协议的出台完全替代了《巴塞尔资本协议》。《巴塞尔新资本协议》汲取了国际金融业的经验和教训，在原《巴塞尔资本协议》的基础上有了新的发展，比《巴塞尔资本协议》更具前瞻性，同时也更注重各种因素的平衡和协调。 从整体结构上看，《巴塞尔新资本协议》清晰确定了三大支柱内容：第一支柱是最低资本要求，即要求银行对信用风险、市场风险和操作风险进行量化，使得资本充足率不低于8％；第二支柱是监管部门的监督检查，即监管机构应该根据银行的风险状况和外部经营环境，要求银行保持高于最低水平的资本充足率，覆盖剩余风险；第三支柱是市场纪律，即要求银行通过充分及时的信息披露提高信息的透明度。其中第二支柱是第一支柱有效的配套实施手段，第三支柱是对其他两大支柱的有效补充。 在最低资本要求方面，一是在旧协议涵盖的信用风险和市场风险的基础上，增加了对操作风险的资本要求；二是为三大风险的计量规定了由简到繁的几种方法，提高了资本监管的风险敏感度，也为银行的风险管理留下了充分的自由空间。
法律法规宣传活动方案 为适应新形势、新任务对专卖市场管理工作的新要求,提高专卖管理人员及行政相对人的法治意识和法律素质，全面推进专卖依法行政,促进行业持续健康发展，结合基层专卖管理法律法规宣传工作实际，特制定本方案。 一、指导思想 紧紧围绕“五五”普法核心内容，全面贯彻专卖法律法规及相关政策。通过积极开展宣讲培训、咨询服务等活动，使行业管理实现“学法律、重责任、讲权利、尽义务”的基本要求，增强法律意识和法制理念，引导相关人员遵纪守法、依法办事，进一步提高法治化水平，为构建和谐烟草和做好新形势下的专卖管理工作创造良好的法治环境。 二、基本原则 基层法律法规政策宣传工作要坚持以下原则： 1.贴近实际、贴近工作原则。既要遵循法制建设的普遍规律，又要体现专卖管理工作的特点，适应宣教对象综合素质和接受能力，积极倡导深入浅出、循循善诱的方式，采用通俗鲜活的语言，生动典型的事例，体现互动性和趣味性，增强吸引力和感染力，提高法制教育的针对性和实效性。
2.理论联系实际、资源整合原则。在对基层专卖管理人员进行宣传教育时，做到宣传与日常学习培训相结合，宣传与思想教育活动相结合，采取多种方式为其提供了解和参与法治实践的机会，教育和引导基层管理人员在实践中掌握法律知识，领会法治理念，提高法律意识和法律素质。 3.务实高效原则。宣传活动要切实实现“学法规、学懂法规”的基本目标，努力提高被宣传对象的思想认识，强化法律意识，各项具体活动也要实实在在地解决管理和经营中遇到的困难和问题。活动的组织者要充分发挥各自的职能，有针对性地开展现场咨询、时事调解、教育引导等多项服务活动，高质量地完成各项工作任务，使宣传活动取得明显成效。三、组织要求 为切实做好宣传活动的各项工作，如期开展有关活动，要求基层专卖管理部门成立“法律政策宣传工作组”，负责研究制定法律政策宣传工作活动安排，落实工作任务，确定工作措施，通报工作情况，总结工作经验。人员组成如下： 组 长：县级局局长 副组长：县级局局长副局长 成 员：专卖股（科）长、副（股）科长、内勤人员及相关人员等。
《证券市场基础知识》题库 一、单项选择题（本大题共60小题，每小题0.5分，共30分）以下各小题所给出的4个选项中，只有一项最符合题目要求，请选出正确的选项，不选、错选均不得分。 1. 世界上第一个股票交易所出现在（）。 A.英国 B.美国 C.荷兰 D.葡萄牙 2. 证券是指各类记载并代表（）的法律凭证的统称。 A.一定责任 B.一定权利 C.一定义务 D.一定收益 3. 上海证券交易所于（）年开始正式开市营业。 A. 1989 B.1990 C.1991 D.1992 4. 按证券的募集方式分类，有价证券可分为（）。 A.上市证券与非上市证券 B.国内证券和国际证券 C.公募证券和私募证券 D.固定收益证券和变动收益证券 5. 证券市场按照证券进入市场的顺序，可以分为（）。 A.发行市场与流通市场 B.场外市场与交易所市场 C.主板市场与二板市场 D.二板市场与三板市场 6. 普通股票和优先股票是按（）分类的。 A.股东享有的权利 B.股票的格式 C.股票的价值 D.股东的风险和收益 7. 股票格式要求有公司盖章和（）签名。 A.发起人 B.董事长 C.总经理 D.持有人 8. 无面额股票的价值与公司净资产价值（）。 A.同方向变化 B.反方向变化 C.相等 D.无关
9. 股票的内在价值是指（）。 A.股票票面上的标明金额 B.股票的成交市价 C.股票未来收益的现值 D.中介机构评估的证券价值 10. 下列选项中可以是证券投资者，但不可以是证券发行人的是（）。 A.工商企业 B.金融机构 C.个人 D.政府及其机构 11. 清算价值是公司清算时每一股份所代表的（）。 A.票面价值 B.账面价值 C.内在价值 D.实际价值 12. 股票的未来股息之和、债券的本息和，可以称之为（）。 A.现值 B.期值 C.贴现值 D.复利值 13. 影响股票价格最基本的因素是（）。 A.预期股息 B.分配政策 C.税收政策 D.股本结构 14. 境外上市外资股（）。 A.以外币标明面值 B.以人民币标明面值，以外币认购 C.以外币标明面值，以人民币认购 D.以人民币标明面值，以人民币认购 15. 累积优先股的股息发放应该包括（）。 A.当年的固定股息 B.当年加上一年的固定股息 C.当年加以前营业年度内的未付固定股息 D.当年加下一营业年度内的固定股息 16. 当公司盈利较多时，可转换优先股的投资者通常（）转换请求权。 A.行使 B.不行使 C.保留 D.转让 17. 以下属于注册地在中国内地，上市地在新加坡的境外上市的外资股是（）。 A. A股 B.S股 C.B股
RR/03/06 Array CFEF研究报告 巴塞尔新资本协议IRB方法的参数设置 陶铄杨晓光 中国科学院研究生院虚拟经济与金融研究中心
中国科学院研究生院虚拟经济与金融研究中心RR/03/06 中国科学院管理、决策与信息系统重点实验室2003年10月 巴塞尔新资本协议IRB方法的参数设置* 陶铄?杨晓光? 摘要：IRB方法的参数设置决定了IRB方法的适用性。本文从置信度与相关系数、期限调整因子、LGD的设定、不同类型贷款的风险权重等方面对IRB方法的各项参数与风险资本之间的关系进行了讨论，有助于IRB方法的应用实施。 1 引言 2001年初，银行监管巴塞尔委员会公布了新资本协议草案。与88年资本协议相比，新协议最本质的变化在于废止了以是否为经合国家（OECD）的银行为标准的计算风险权重的办法，提出了两种新的资本金计算方法，即基于外部信用评级的标准法（Standardised Approach）和基于内部信用评级的所谓IRB方法（Internal Rating Based Approach）。其中IRB方法规定银行在满足一定的技术和信息披露方面的要求以后，可以使用按照自己内部信用评级模型测算得到的违约率（PD, Probability of Default）、违约后损失率（LGD, Loss Given Default）、风险暴露(EAD, Exposure at Default)等参数代入IRB方法给定的公式计算监 *本研究由国家自然科学基金（Grant Nos.700221001, 70071045）资助。 ?单位：招商银行风险控制部信贷政策研究室。 ?单位：中国科学院管理决策与信息系统重点实验室、中国科学院研究生院虚拟经济与金融研究中心。
巴塞尔委员会 Basel Committee on Banking Supervision 征求意见稿（第三稿） 巴塞尔新资本协议 The New Basel Capital Accord 中国银行业监督管理委员会翻译
目录 概述 (10) 导言 (10) 第一部分新协议的主要内容 (11) 第一支柱：最低资本要求 (11) 信用风险标准法 (11) 内部评级法（Internal ratings-based (IRB) approaches） (12) 公司、银行和主权的风险暴露 (13) 零售风险暴露 (14) 专业贷款（Specialised lending） (14) 股权风险暴露（Equity exposures） (14) IRB法的实施问题 (15) 证券化 (15) 操作风险 (16) 第二支柱和第三支柱：监管当局的监督检查和市场纪律 (17) 监管当局的监督检查 (17) 市场纪律 (18) 新协议的实施 (18) 朝新协议过渡 (18) 有关前瞻性问题 (19) 跨境实施问题 (20) 今后的工作 (20) 第二部分: 对QIS3技术指导文件的修改 (21) 导言 21 允许使用准备 (21) 合格的循环零售风险暴露（qualifying revolving retail exposures,QRRE)..22 住房抵押贷款 (22) 专业贷款(specialised lending, SL) (22) 高波动性商业房地产（high volatility commercial real estate ，HVCRE).23 信用衍生工具 (23)
法制教育宣传活动简报 新果小学 为不断深化普法教育，推动“法律进校园”活动的深入开展，努力营造校园“学法、懂法、守法”的良好氛围，提高广大师生的法律素质和法治意识,全力构建和谐文明校园，新果小学近期组织开展了法制教育宣传活动。 此次活动主要以“道德守法，做合格小公民法”为主题，以“五个一”为内容。即：进行一次国旗下讲话，9月16日的升旗仪式，六年级班同学做了《成长路上与法同行》的国旗下讲话；进行一次征文比赛，以“法制在我身边为题”让学生联系身边事，谈谈遵法守法的重要性；进行一次播音，9月17日，红领巾广播进行播音，主题为《学法、懂法、做守法小公民》；开一次主题班会，各班开展了扎实有效、形式多样的法制教育主题班会活动；上一堂法制课，法制课教师精心备课，给各班上了一堂生动的法制课。、 对儿童法制教育并不是一朝一夕的事。在今后,我们将以此次的法律教育宣传为起点,更加重视学校的法制教育工作,常抓不懈,努力创建更多更优的教育阵地。
法制教育简报 新果小学 9月18日，新果小学要求各班主任给学生上一课法制教育课，班主任从什么是法律、什么是道德入手，讲了法制教育、法制观念的重要性和我们日常生活中遇到法律知识。在市场经济条件下，未成年人违法犯罪现象在不断上升趋势，解剖了几件案例： 1、学习不思进取、精神上空虚、看不健康的书籍、语言行为不规范，发展到追求物质享受。没有了钱怎么办？表现在抢劫、盗窃、诈骗，不择手段的实施犯罪。 2、以大欺小，以强凌弱。 3、以极端残忍的手段伤害他人。 4、参加打抱不平等。 分析了产生的原因，表现为愚昧无知、道德低下、贪图享乐，家庭教育不得法。希望同学们要学法、懂法，用法律约束自己的行为，用法律知识保护自己的合法权益。班会的内容符
2015年7月起将会对证券从业资格考试科目进行调整，由原来的5门考试科目变为2门，具体详情请参考2015年证券预约式考试公告(第2号) 第一章证券市场基本法律法规 第一节证券市场的法律法规体系 熟悉证券市场法律法规体系的主要层级;了解证券市场各层级的主要法规。 第二节公司法 掌握公司的种类;熟悉公司法人财产权的概念;熟悉关于公司经营原则的规定;熟悉分公司和子公司的法律地位;了解公司的设立方式及设立登记的要求;了解公司章程的内容;熟悉公司对外投资和担保的规定;熟悉关于禁止公司股东滥用权利的规定。 了解有限责任公司的设立和组织机构;熟悉有限责任公司注册资本制度;熟悉有限责任公司股东会、董事会、监事会的职权;掌握有限责任公司股权转让的相关规定。 掌握股份有限公司的设立方式与程序;熟悉股份有限公司的组织机构;熟悉股份有限公司的股份发行;熟悉股份有限公司股份转让的相关规定及对上市公司组织机构的特别规定。 了解董事、监事和高级管理人员的义务和责任;掌握公司财务会计制度的基本要求和内容;了解公司合并、分立的种类及程序;熟悉高级管理人员、控股股东、实际控制人、关联关系的概念。 熟悉关于虚报注册资本、欺诈取得公司登记、虚假出资、抽逃出资、另立账簿、财务会计报告虚假记载等的法律责任。 第三节证券法 熟悉证券法的适用范围;掌握证券发行和交易的“三公”原则;掌握发行交易当事人的行为准则;掌握证券发行、交易活动禁止行为的规定。 掌握公开发行证券的有关规定;熟悉证券承销业务的种类、承销协议的主要内容;熟悉承销团及主承销人;熟悉证券的销售期限;熟悉代销制度。 掌握证券交易的条件及方式等一般规定;掌握股票上市的条件、申请和公告;掌握债券上市的条件和申请;熟悉证券交易暂停和终止的情形;熟悉信息公开制度及信息公开不实的法律后果;掌握内幕交易行为;熟悉操纵证券市场行为;掌握虚假陈述、信息误导行为和欺诈客户行为。 掌握上市公司收购的概念和方式;熟悉上市公司收购的程序和规则。 熟悉违反证券发行规定的法律责任;熟悉违反证券交易规定的法律责任;掌握上市公司收
1、各种文种的撰写 （1）规范性公文。规范性公文一般包括文件标题、发布或通过或批准的日期、章题、正文；规范性公文的标题由事由（问题）、文种两部分构成；正文中开始部分的制定目的是规范性公文的核心内容与指导性“纲领”。 （2）决定。标题由发文机关、事由、文种组成。 （3）决议。其性质、功用与决定没有大的差别，特点在于必须经过会议讨论通过或批准。 （4）通知。标题由发文机关、事由、文种组成。 （5）通报。标题由发文机关、表彰或批评的对象与事实性质（情况）以及文种（通报）。 （6）批复。标题写明发文机关、事由、文种，必要时也可在标题中标明“同意”“批准”与否的态度。 （7）通告。标题由发文机关、事由、文种构成，有时可省略事由或只标注文种。 （8）请示。标题由发文机关名称、事由与文种构成。来源：考试大 （9）函。依格式正规、郑重的程度，函有公函、便函之分；依行文主动与否，函又可分为发函、复函。格式正规、郑得、涉及相对重要问题的是公函；相对灵活（略去标题、发文字号等）并涉及一般具体事项的是便函。 2、公文处理的基本原则 （1）法制原则。指处理方法手段、程序手续、行为准则与方法规化、制度化。（2）实事求是原则；（3）全面技师原则；（4）时效原则；（5）集中统一原则；（6）党政分工原则；（7）保密原则；（8）简化原则 3、收文处理的一般过程 （1）公文的收受与分流 签收。指履行规定的确认、清点、核对、检查、签注手续后，收到公文。登记形式有薄式、卡片式、联单式外收文登记。由外收发人员在完成签收工作后，对收文情况做简要记载。启封。外收文登记完成后，统一交由内收发人员，统一启封或径送有关领导亲启。内收文登记。由内收发人员对收文情况做详细记载。分办。有关人员将公文分送有关领导、有关部门工作人员阅知办理。 摘编。文件管理人员对部分准备投入办理过程的重要文件编写文摘、提要、综述、汇集有关数据资料。 （2）办理收文 拟办。由部门负责人或有关具体工作人员提出处置意见，供有关领导审核定夺。 批办。机关领导者或部门负责人提出处置意见。 承办。有关工作人员按意见具体处置公文所针对的事务和问题。 注办。由承办人签注公文承办情况，以备忘待查。 （3）组织传阅与催办查办来源：考试大 组织传阅。使公文有工作人员中的有效传阅活动。 催办。由公文处理管理机构或承办人对公文承办过程实施的催促检查。 查办。由公文处理管理机构或其他专门组织对重要公文实际执行情况进行的核查协办工作。 （4）处置办毕公文 包括：阅卷归档、清退、暂存、销毁。 4、发文处理程序与方法 （1）文稿形成拟稿。撰拟公文文稿。 会商。当公文内容涉及其他有关同级或不相隶属机关或部门的职权范围，需征得其同意和协助。 核稿。文稿在送交有关领导签发或会议通过前，由专人进行全面核查。 签发。指由机关领导人或被授以专门权限的部门负责人对文稿终审核准之后，批注正式定稿。按签发人身份、地位及工作程序的不同，签发分为正签、代签、核签、会签等数种。 （2）公文的制作 注发。定稿形成后，批注缮写印发要求的活动，以使签发意见进一步具体化、技术化。缮印。制作供对外发出的公文。 用印或签署。在印毕的公文上盖发文机关公章，或请有关领导签名。 （3）公文的对外传递 分装。按规定具体拣配和封装公文。
我国商业银行实施巴塞尔新资本协议的问题分析及建议
我国商业银行实施巴塞尔新资本协议的问题分析及建议 摘要：本文结合我国银行的资本管理实际及巴塞尔新资本协议的要求，对我国商业银行实施新资本协议存在的问题从数据基础、管理工具、文化等方面进行了详细分析，指出存在的各种差距，并结合这些分析及大多数商业银行的实际，提出了积极筹备的几项具体建议。 关键词：商业银行，新资本协议，资本管理 一、我国商业银行实施新资本协议的差距分析 新巴塞尔协议是以风险计量技术为核心，以数据基础、IT系统、计量技术、治理结构、政策体系和流程控制为基本元素的全面风险管理框架，具有内在的复杂性。实施新协议必须对银行从数据、技术、管理、文化等方面进行细致的差距分析、影响评估，然后系统地进行各项准备，才能有效地推进实施的进程。 根据最近对欧洲银行的调查结果，他们对最大差距的看法是：60%认为在于数据、50%认为在于文化、40%认为在于风险计量工具和方法，其他少数的还有如人力资源、n系统、管理体制、文档化水平等方面。下面就我国商业银行这几方面的差距进行分析。 新巴塞尔协议的核心是三大支柱。其中第二、第三支柱更多地表现在外在管理要求上，而对银行提出严格技术要求的主要是第一支柱。所以，我国商业银行对第一支柱的差距是本文分析重点。 (一)数据基础差距分析 数据是新资本协议提供的资本计量方法的基础，也是差距最大的方面。汇丰、法国储蓄银行等的实践都证明，数据是实施新协议的重中之重。欧洲各银行在实施新资本协议过程中大约70%的时间和金钱都花费在数据上。标普、穆迪等外部评级公司为建立自己的CompuStat、RiskCalc等评级系统都收集了上万家公司几十年的数据。新资本协议虽然没有这么高的要求，但数据对其IRB评级结果的影响很大。第一支柱为三大风险都给出了不同的计量方法，不同方法对银行的数据要求不同。根据银监会《实施新资本协议指导意见》提出的以IRB法为目标的建议，我们这里主要分析对内部评级法的最低标准的差距。其他风险类似。 1.数据定义不清晰 数据定义对数据质量的影响非常突出。因为IRB法要求对银行的各个数据库进行一体化，所以各个数据库的衔接及同一数据库数据的统一程序处理都要求对数据定义必须明确统一。这样用于估计风险要素的数据，如风险暴
加强农村法制宣传教育活动实施方案为了进一步加强农村尤其是边远村组的法制宣传教育工作，切实提高广大群众的法律素质，促进农村社会稳定，经县委、县政府研究，决定利用春节前后农民工大量返乡之际，在全县范围内开展一次农村法制宣传教育活动，特制定本实施方案。 一、指导思想 以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻县委十五届六次、七次全会精神，在县委、县政府的统一领导下，由乡镇党委、政府具体组织，坚持贴近边远乡村农民生产、生活的原则，以农民群众为主体，以法制教育为载体，以提高农民法律素质为目的，深入开展送法进村入户活动，进一步增强农民群众的学法、知法、守法意识，为全县经济发展和社会稳定营造良好的法制氛围。 二、工作任务 1、调查摸底，因村施教。要深入基层，走村串户，特别要注重到边远村组实地调查，掌握民情、民愿、民意，结合前期百日矛盾纠纷排查调处的具体情况和村情人员结构状况，主要把握“三个重点”：一是重点村组（社区）。历年来的老信访村、大姓居众的宗姓村和社会治安乱点村以及有各类矿产资源开采，流动人口较多的村组；二是重点人群。着重掌握近三年的“两劳”释放人员、外出务工人员和流入
的外地社会闲散人员；三是重点年龄层次。以农村青壮年劳动力为主，兼顾青少年，尤其是辍学在家的未成年人。通过具体研究分析，制订出结合各村实际具有操作性的法制教育方案，务求实效，确保农民群众普遍接受一次法律法规教育。 2、突出重点，因人施教。要针对教育对象的不同特点和要求，抓好分类、分层教育。分类教育就是要抓好基层乡镇工作人员和农民群众的法制教育，特别要重点突出党政机关、事业单位工作人员的普法教育，提高其依法行政的积极性和自律性，从源头上预防和堵住普法教育在实施者层面上的漏洞，从根本上打牢农村法制建设主体队伍的依法行政意识。分层教育就是要抓住村组干部、农民群众和青少年三个层次的教育重点。一是村组干部的法制教育要在广度和深度上下功夫，要将“两委”班子、村治保、调解人员、村治安中心户长等基层干部培养成“法制教育辅导员”、“普法宣传员”，增强农村干部依法治村意识；二是农民群众的法制教育重点是法律知识的普及，使农民群众既能及时运用法律武器保护自己的合法权益，还能调动其依法参与村务管理的积极性；三是青少年的法制教育，通过宣讲有关法律的基本常识，使他们从小养成遵纪守法的好品德。对辍学的未成年人，以家庭为主，通过《预防未成年人犯罪法》等法律法规的学习，增强他们的守法意识，提高自我约束、自我保护能力，预防和减少违法犯罪行为。
第一章证券市场概述 本章共有三节 , 分别是证券与证券市场、证券市场参与者、证券市场的地位与功能。 第一节从有价证券的基本概念开始 , 阐述了有价证券的 7种分类及各自的概念。有价证券按发行主体不同 , 可分为公司证券、金融证券、政府证券和国际证券 ; 按适销性不同 , 可分为适销证券和不适销证券 ; 按上市与否 , 可分为上市证券和非上市证券 ; 按收益是否固定 , 可分为固定收入证券和变动收入证券 ; 按发行地域或国家不同, 可分为国内证券和国际证券 ; 按发行方式不同 , 可分为公募证券和私募证券 ; 按性质不同 , 可分为股票、债券和其他证券。有价证券具有产权性、期限性、收益性、流动性和风险性的特征。证券市场是有价证券发行和买卖的市场 , 证券市场与商品市场和借贷市场相比较有其自身的明显特征。证券市场可以按不同的标准进行分类。证券市场按职能不同 , 可分为发行市场和流通市场 ; 按证券性质不同 , 可分为股票市场和债券市场 ; 按交易组织形式不同 , 可分为交易所市场和柜台交易市场。 证券市场的产生与社会化大生产和商品经济的发展紧密相连 , 特别是与股份公司和信用制度的发展密切相关。证券市场获得快速发展的时期是 20世纪初至 20年代。在经历了 20年代末 30年代初的经济危机和两次大战以后 ,70年代后期起证券市场又现了高度繁荣的局面 , 呈现金融证券化、证券投资者法人化、证券交易多样化证券市场自由化、证券市场国际化和证券市场电脑化的全新特征。证券市场今后的发展将呈现金融创新进一步深化、发展中国家和地区的证券市场国际化将有较大发展的新趋势。 第二节主要阐述证券市场的参与者。证券市场参与者包括证券市场主体、证券市场中介、自律性组织与证券监管机构。证券市场主体包括证券发行者和投资者。发行者为政府及其机构、金融机构、公司和企业。投资者按大类分主要有机构投资者和个人投资者。机构投资者主要有政府部门、企事业单位、金融机构和公益基金等。证券市场中介包括证券经营机构和证券服务机构。证券经营机构是指
第六篇公文写作知识概述 第一章公文写作概述 常用公文写作 1、通知 （1）特点：应用范围的广泛性；较强的时效性；告知性；写作内容的灵活性。 （2）通知的类别和协作要领 a.发布性通知：发布性通知用于发布规范性文件、下达计划和印发领导讲话等。标题有“发布”或“印发”字样。 b.指示性通知：指示性通知用于向下级机关做指示，部署工作等。 c.知照性通知：知照性通知用于一些不需直接执行或办理的事项。 d.转发性通知：转发性通知用于转发上级机关或不相隶属机关的公文或批转下级机关的公文。 2、通告 （1）特点：广泛性、规定性、专业性 （2）结构和写作要领 a.标题：使用发文机关名称、事由、文种的标题。 b.正文：由通告原有、通告事项和结尾三部分构成。 c.落款日期。 3、报告 （1）报告特点：沟通性、陈述性、单向性 （2）类别：工作报告、情况报告、答复报告、呈送报告 4、请示 （1）特点：单一性、期复性、时效性 （2）请示结构：标题、主送机关、正文、落款和日期组成 5、批复 （1）批复特点：法定的权威性、执行性、行文的被动性 （2）批复的写作要求：针对性要强；观点要明确；表达要准确；批复应讲究实效，及时作出答复 6、通报 （1）特点：教育性；说理性；时效性 （2）类别：表彰性通报；批评性通报；情况通报 7、函 （1）特点：行文方向的多样性；使用的广泛性；写作的灵活简便性 （2）函的类别：商洽函；询问答复函；求批复函 8、纪要 （1）纪要特点：反映会议情况与传达贯彻会议的议定事项；具有约束执行效用 （2）纪要结构：标题、时间、正文、结尾 9、倡议书 结构：标题、正文、落款 10、调查报告
证券市场基础知识必背 第八章证券市场法律制度与监督管理 1、《证券法》的调整范围涵盖了在中国境内的股票、公司债券和国务院依法认定的其他证券的发行、交易和监管，其核心旨在保护投资者的合法权益，维护社会经济秩序和社会公共利益。 2、《公司法》的调整范围包括股份有限公司和有限责任公司，其核心旨在保护公司、股东和债权人的合法权益，维护社会经济秩序。 3、提供虚假财务会计报告罪，是指依法负有信息披露义务的公司、企业向股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告。 4、首次公开发行股票，应当通过向询价对象询价的方式确定股票发行价格。对在深圳证券交易所中小企业板上市的公司，规定可以通过初步询价直接定价，在主板市场上市的公司必须经过初步询价和累计投票询价两个阶段定价。 5、只有参与初步询价的询价对象才能参与网下申购。 6、对证券发售的规定 首次公开发行股票数量在4 亿股以上的，可以向战略投资者配售股票。战略投资者不得参与首次公开发行股票的初步询价和累计投标询价，并应当承诺获得本次配售的股票持有期限不少于12 个月。 公开发行股票数量少于4 亿股的，配售数量不超过本次发行总量的20%；公开发行股票数量在4 亿股以上的，配售数量不超过向战略投资者配售后剩余发行数量的50%。 7、招股说明书的有效期为6 个月。 8、预先披露的招股说明书（申报稿）不能含有股票发行价格信息。 9、严重违反法律、行政法规或者中国证监会有关规定，构成犯罪的，可以对有关责任人员采取终身的证券市场禁入措施。 10、法律手段是证券市场监管部门的主要手段，具有较强的威慑力和约束力。 11、证券市场监管的经济手段是指通过运利率政策、公开市场业务、信贷政策、税收政策等经济手段，对证券市场进行干预。这种手段相对比较灵活，但调节过程可能较慢，存在时滞。 12、中国证监会成立于1992 年10 月。 13、中国证监会采取的措施，对证券发行人、上市公司、证券公司、证券投资基金管理公司、证券服务机构、证券交易所、证券登记结算机构进行现场检查；进入涉嫌违法行为发生场所调查取证。 14、证券发行核准制，推行核准制的重要基础是中介机构尽职尽责。证券发行监管以强制性信息披露为中心，完善“事前问责、依法披露和事后追究”的监管制度。 15、对操纵市场行为的监管包括事前监管与事后处理。 16、内幕信息的界定。我国《证券法》第七十五条规定：”证券交易活动中，涉及公司的经营、财务或者对该公司证券的市场价格有重大影响的尚未公开的信息，为内幕信息。” 17、上市公司应当披露的定期报告包括年度报告、中期报告和季度报告。 上市公司应当在每一会计年度结束之日起4 个月内披露年度报告。 上市公司应当在每一会计年度的上半年结束之日起2 个月内披露半年度报告。 上市公司应当在每一会计年度第3 个月、第9 个月结束后的1 个月内编制完