经济管理学院

毕业实习报告

实习名称： 毕业实习

学生姓名： 学号：

专业班级： 级 专业 班

实习单位：

指导老师： 经济管理学院实习实训中心制

学生毕业实习报告写作规范

1、内容要求 实习报告内容包括：单位介绍、目的与要求、实习内容、实习收获与感想等

方面，字数不少于 3000 字。

2、格式与装订

实习报告内容均用 A4 纸填写，内容手写打印均可，报告标题为黑体加粗三 号字，一级标题为宋体四号字， 二级及二级以下标题和内容为宋体小四号字， 单 倍行距；左侧装订。

3、评阅要求 实习报告应有实习单位鉴定及教师评语，批阅教师签名，批阅日期，评语要

有针对性，书写工整，红笔批阅，评语字数 100 字左右。

4、成绩评定标准

实习总成绩为 100 分，评定标准按照实习态度 20%、实习成效 20%、实习报 告的撰写

60%综合评定，评定成绩实行实分制。一、实习单位简介

中国农业银行是四大国有银行之一，是中国金融体系的重要组成部分，总行设在 北京。在国内，中国农业银行网点遍布城乡，资金实力雄厚，服务功能齐全，不仅为广 大客户所信赖，已成为中国最大的银行之一。在海外，农业银行同样通过自己的努力 赢得了良好的信誉，被《财富》评为世界500强企业之一。中国农业银行枣阳市支行 是枣阳市支行直属的一个营业网点，一直鼎立支持枣阳市经济的发展，在地方经济建 设中发挥着极其重要的作用，以优美的环境，丰富的金融产品，竭诚为各类企事业单 位和城镇个人客户提供安全，快捷的全方位优质金融服务。

二、实习目的

此次实习的目的在于通过在农业银行的实习，了解银行日常业务的操作流程、操 作规范以及工作制度等。

进而对我三年的大学学习生活成绩进行检验，在三年的大学学习中通过对《中 级财务会计》、《财务管理》、《管理会计》、《成本会计》及《会计电算化软件 应用》的学习，可以说对会计已经是耳目能熟了，所有的有关会计的专业基础知识、 基本理论、基本方法和结构体系，我都基本掌握了，但这些似乎只是纸上谈兵，倘 若将这些理论性极强的东西搬上实际上应用，那我想我肯定会是无从下手，一窍不 通。自认为已经掌握了一定的会计理论知识在这里只能成为空谈。于是在坚信“实 践是检验真理的唯一标准”下，认为只有把从书本上学到的理论知识应用于实际的 会计实务操作中去，才能真正掌握这门知识。

三、 实习过程

（一） 通过在中国农业银行实习，进一步了解和巩固在学校期间所学的各门金融 学课程的基本理论和基础知识，学会理论联系实际，增强自我解决实际问题的能力；

（二） 通过实习达到学校的社会实践要求，并在单位指导老师的指导、帮助和教 育下，熟悉中国农业银行的主要经济业务活动，较为系统地学习银行个人金融管理 工作和日常业务的操作流程；

（三） 学会如何更好的适应新的工作环境以及端正自我的学习及工作态度，为更 好的走入社会打下坚定地基础；

（四） 总结实习经过，并填写实习鉴定表，写实习报告。

四、 实习经历及工作内容

从2012年1月16日开始，我有幸进入家乡所在的中国农业银行实习，我在这 宝贵的时间里学到了好多东西，丰富并实践了大学的理论知识，同时也深感自己知 识面的匮乏，坚定了我积极学习的信念。在工作中，工作态度的转变是我学到的重 要的一笔人生财富。在实习期间，我虚心学习，认真工作，认真完成工作任务，并 与同事建立了良好的关系，得到了行里员工的一致认可。

（一） 跟主任学习相应的理论知识，及各种文件

在实习的前几天里，我主要跟主任学习，一方面要学习相关的实务操作，既要 强化已有的知识，还要学习新的知识，另一方面，还要学习人民银行下达的相关文 件。结合农行金融报，金融研究等杂志刊物，了解银行改革的方向，动态。因此， 作为一名农行员工都应该积极对待改革，并在改革中，以实际行动履行一个员工的 责任。

（1） 农行2010年1月6日消息，农行再推服务“三农”新产品，惠农信用卡

在冀隆重面市。惠农信用卡是继金穗惠农卡（借记卡产品）之后，农业银行服务“三 农”的又一项金融产品创新。据介绍，惠农信用卡是面向县域及农村高端客户发行 的综合性信用卡产品。该产品充分考虑了“三农”市场上高端客户的金融服务需求， 通过一系列创新设计，可以满足其支付结算、储蓄理财以及生产生活中的短期、频 繁资金需求。一是借贷合一，即时用信。二是全额取现及转账，使用方便，惠农信 用卡的授信额度最高可达30万元。三是循环透支，快速周转。

（2） 09年1月16日至18日，刚挂牌的中国农业银行股份有限公司在京召开首 次年度工作会议。刚在京召开首次年度工作会议。会议回顾总结了过去一年多农业 银行改革发展的基本情况，深入分析了全行当前面临的内外部形势，明确了新年度 的总体思路、奋斗目标和工作要求，号召全行干部员工以建立现代金融企业制度为 核心，全面落实公司治理各项目标，在新的起点上开创农业银行改革发展新局面。

会议指出，农业银行新一届党委成立以来，认真贯彻落实国家宏观经济政策，遵循 现代商业银行运行规律，紧密结合自身实际，坚持科学发展，走结构、质量、效益 相结合的路子，各项业务保持了持续稳定发展的良好势头。

（3） 农业银行于09年2月10日发布消息：新增发卡2300万张，贷款500亿 元，农业银行全力推动惠农卡和农户小额贷款工作。推进惠农卡和农户小额贷款工

作，是农业银行落实面向“三农”市场定位、拓展县域蓝海市场的重大战略举措。 为广大农民提供了广覆盖、普惠制、多功能的金融服务，为缓解农民“贷款难”发 挥了重要作用。为实现目标，农业银行明确提出，将按照突出重点、加大投入的原 则，进一步加大资源配置倾斜力度。在此基础上，不断完善网点服务功能，充分挖 掘现有网点服务潜能。在风险可控的前提下，下沉经营重心，将农户小额贷款的权 限适当下放到乡镇网点，提高办贷效率。

（二） 跟业务员学习操作

（1） 在正式学习银行业务前，我在实习指导老师的指导下首先学习银行工作必 需的基本技能，包括点钞，捆钞，珠算，五笔字型输入法，数字小键盘使用等。经 过一段时间的练习，我虽然还不能熟练操作银行的基本技能，但大致也掌握了其中 的技巧。

（2） 接下来，实习指导老师便让我学习储蓄业务。该分理处的储蓄业务实行的 是柜员负责制，就是每个柜员都可以办理所有的储蓄业务，即开户，存取现金，挂 失，解挂，大小钞兑换，受理中间业务等。在银行实习，学习柜员间每天交接工作时 的对账是必不可少的，对账时除了要核对现金账实是否相符外，还要查看重要空白 凭证是否缺失，传票是否连续等等。而柜员间对账也是很有程序的，一般先清点现 金，然后再是清点重要空白凭证如存折，银行卡，存单等。

（3）在办理活期储蓄开户时，需填写内容有存款日期、户名、存款金额的活期储蓄 存款凭条，并将凭条、现金和个人身份证明交银行经办人员。银行经办人员审核后，

发给客户存折；若要求凭密码或印鉴支取，要在银行网点的密码器上自行按规定格 式输入密码。活期存折支持零金额开户，办卡则至少保持 1万。大额款项的支取要

登记报备，涉及到支票的该笔款项的支票也要由会计主管签字后方可支取。

（4）定期储蓄是指在存款时约定存期，一次或按期分次存入本金，整笔或分期、 分次支取本金或利息的一种储蓄方式。零存整取有专门的储蓄存折，是按约定存期、 每月固定存款、到期一次支取本息的一种储蓄。开户手续与活期相同，每月要按开 户时的金额进行续存。储户提前支取时的手续比照整存整取定期储蓄存款有关手续 办理。

（三） 自学银行会计理论知识

（1） 经过一段时间的学习储蓄业务的操作流程后，我开始自己从课本上学习银 行的会计业务。而且，由于现在大多数银行普遍实行柜员制电算化，实际上操作都 由电脑提示。在了解了部分银行业务的有关规定后，对于业务处理程序应该有一个 详尽的了解，知其然更要知其所以然。于是，我又从银行最基本的活期、定期存款 出发，全面了解其业务流程，并有针对性的学习了有关规定，个人信贷业务、银行 卡、个人代理业务、公司金融业务，其中，企业贷款业务中主要包括流动资金贷款、 项目贷款、房地产开发贷款等几类。

（2） 个人消费贷款，又称消费信贷。主要包括个人住房贷款、个人汽车贷款、 个人综合消费贷款与个人助学贷款等。其中，住房信贷分为个人住房按揭贷款、个 人住房公积金贷款、个人二手房贷款、个人商用房贷款与个人住房装修贷款。

（3） 对公业务的会计部门的核算（主要指票据业务）主要分为三个步骤，记账， 复核与出纳。城关分理处的票据业务主要是指支票，包括转账支票与现金支票两种。 对于办理现金支票业务，首先是要审核，看出票人的印鉴是否与银行预留印鉴相符， 方式就是通过电脑验印，或者是手工核对；再看大小写金额是否一致，出票金额，

出票日期，收款人要素等有无涂改，支票是否已经超过提示付款期限，支票是否透 支。如果有背书，则背书人签章是否相符，值得注意的是大写金额到元为整，到分 则不能在记整。对于现金支票，会计记账员审核无误后记账，然后传递给会计复核 员，会计复核员确认为无误后，就传递给出纳，由出纳人员加盖现金付讫章，收款 人就可出纳处领取现金（出纳与收款人口头对账后）。转账支票的审核内容同现金支 票相同，在处理上是由会计记账员审核记账，计复核员复核。

（四） 跟客户经理的学习

（1） 客户资源的优劣决定了一家银行业务结构盈利状况和竞争力水平。实施客 户知识管理可以提高客户资源的开发和利用。在实习中，我归纳总结了客户知识管 理的结构，并用理论知识和时间不断丰富。

（2） 改善银行与客户之间的关系，拓展业务空间，发展利润源泉。在对客户服 务的同时，我明白并领悟着，农行在资产总额大但资本欠缺的情况下，是如何利用 资本的稀缺性的。利用最少的经济成本获得最大的收益，是每个客户追求的，资本 追求利润，决定了资本是闲不住的，只有通过创新金融产品来节约经济成本。

（五） 学习储蓄业务

该分理处的储蓄业务实行的是柜员负责制，就是每个柜员都可以办理所有的储蓄业 务，即开户、存取现金、挂失、解挂、大小钞兑换、受理中间业务等。对于每一 笔业务，我都学习了其ABIS系统的交易代码和操作流程，业务主要可分为单折子系统 和信用卡字系统两类。

（1） 信用卡业务：信用卡按是否具有消费信贷（透支）功能分为信用卡与借计 卡。信用卡又按持卡人是否向发卡银行交纳准备金分为贷计卡与准贷计卡。贷计卡 是银行授予持卡人一定的信用额度，无需预先交纳准备金就可在这个额度内进行消 费，银行每月会打印一张该客户本月消费的清单，客户就可以选择全部付清或支付 部分，如果选择后者，则未付清部分作为银行的短期贷款以复利计。而准贷计卡则 是交纳一定的准备金，然后银行再授予其一定的消费额度的一种信用卡。借计卡是 没有透支功能的，但可以进行转帐结算，存取，消费的一种卡。信用卡还可以按使 用对象分为单位卡与个人卡；按信用等级分为金卡与普通卡。

（2） 信贷业务：由于目前的实际情况，中小企业融资难，尽管央行一再出台有 关鼓励银行向中小企业贷款的方案，但是，在各个银行内部都有严格的控制。农行 也是如此。所以，银行目前也投入了个人贷款领域。需要注意的是，银行的个人贷 款业务并不是直接将款贷给个人，而是与商家签订一定的协议，其实是将款贷给商 家，然后商家把商品卖给个人，个人再还款给银行。银行在与商家签订协议时，审 查商家的证件是否齐全。而个人要向银行提供有关的收入证明，身份证明等。一般 都是以购买的标的物作为抵押，最常见的就是动产抵押（如汽车贷款）和不动产抵 押（如住房贷款）。信贷部门实行的是审贷分离制，就是进行贷款客户开发与具体 发放贷款，审核贷款可能性的工作人员是各司其职的。

在银行实习，学习柜员间每天交接工作时的对账是必不可少的， 对账时除了要核

对现金账实是否相符外，还要查看重要空白凭证是否缺失、传票是否连续等等。而 柜员间对账也是很有程序的，一般先清点现金，然后再是清点重要空白凭证如存折、 银行卡、存单等。虽然比较麻烦，但是这些都是必不可少的步骤，一个环节出错也 会导致弥天大祸。

五、实习收获与体会

经过这次实习，总的来说，有苦有甜。对我来说，是一种挑战，同时，也是一 个机会。在几个月的银行实习生活中，除了让我对农业银行的基本业务有了一定的 了解，我觉得自己在其他方面的收获也是挺大的。我深深地感受到自己所学知识的 肤浅和在实际运用中的专业知识的匮乏，冈寸开始的一段时间里，对一些工作感到无 从下手，茫然不知所措。在学校学到的知识，一旦接触到实际，才发现自己的差距。

“纸上得来终觉浅，绝知此事要躬行。”看似简单的业务处理，当真正上岗时却 有这么多的细节需要注意。比如：对待客户的态度，首先是要用敬语，如您好，请 签字，请慢走；其次，与客户传递资料时必须起立并且双手接送，最后对于客户的 一些问题和咨询必须要耐心的解答。这使我认识到在真正的工作当中要求的是我们 严谨和细致的工作态度，这样才能在自己的岗位上有所发展。作为一名即将步入社 会的我，这次的毕业实习无疑成为了我踏入社会前的一个平台，为我今后踏入社会 提供一次良好的契机。

（1）首先，我觉得在学校和单位的很大一个不同就是进入社会以后必须要有很