XX公司合同审核管理制度

第一章总则

第一条为规范公司合同审核，根据《XX公司合同管理办法》的规定，制定本制度。

第二条本办法适用于公司及下设各分子公司（以下简称“各分子公司”）的合同审核管理工作。

控股企业可参照执行。

第三条本制度所称合同审核，由合同承办部门发起，专业审核部门、法律审核部门以及审批领导在其职责范围内对合同进行的审查活动。

第二章合同审核流程

第四条合同审核应遵照以下流程：

（一）合同承办人负责起草合同文本、提供签约依据，制作合同变更、转让、解除等资料并通过经法系统发起、跟踪合同审核流程，负责答复合同审核部门提出的询问、意见与建议；

（二）合同经承办部门负责人审核后，并行送专业审核部门审核；

（三）专业审核完成后，由法律审核部门进行法律审核；

（四）法律审核完成后，由本单位有权审批人员进行审批。

第五条合同审核部门可根据岗位设置情况，对合同进行

初审和复审。

第六条合同承办部门对审核人员退回修改的合同应在规定时限内完成修改并重新提交审核，不作修改的，应书面向审核人员说明理由。

第七条招标文件中的合同条款，应在发布招标文件前履行审核程序。

定标后进行审核会签的合同，承办部门应确保合同实质性内容与中标结果一致，如存在差异，承办部门应予明确，审核部门主要对存在差异的部分进行审核。

第八条合同采用政府部门制定的文本、公司统一合同文本或合同参考文本的，审核部门审核期限为2个工作日；采用其他合同文本的，审核期限为3个工作日。遇特殊情况需延长审核期限的，审核部门应向承办部门说明理由。

合同被回退修改的，合同承办人落实审核意见、重新提交审核的期限为2个工作日。

中标通知书对合同签约期限作出规定的，合同承办部门应及时发起合同审核流转，审核部门应及时出具审核意见。

第三章合同审核内容

第九条合同承办部门发起合同审核前须确定以下内容：（一）合同项目经过规定程序批准并取得相关依据；

（二）涉及当年度投融资与财务收支的合同项目，列入投融资计划、预算安排；

（三）合同当事人确定方式符合规定；

（四）合同实质性条款与招投标文件、中标结果一致；

（五）按规定正确使用合同文本，条款齐备、规范；

（六）合同审核流程正确；

（七）经法系统中相关合同信息填写准确；

（八）合同对方当事人的主体资格、业务范围、资质、证明文件等符合规定或要求：

1.主体资格合法。具有有效的营业执照、事业单位法人证书或者社会团体法人登记证书，其核载的内容与实际相符；非法人组织、自然人具备相应的合同履行能力，需核实营业执照和个人身份证件；受组织或个人委托签订合同的，需提供有效的授权委托文件；

2.合同标的应当在合同对方经营范围内，涉及专营许可的或法律法规有资质（等级）要求的，应具有相应的有效许可、资质（等级）证书；

3.合同对方应具有相应履约能力，即具有给付能力或生产能力及运输能力等，必要时要求其出具资产负债表、资金证明、注册会计师签署的验资报告等资信证明材料；

4.合同对方应具有履约信用，以往履约情况良好，无不良履约记录；

5.签订合同时，不存在任何对履行本合同产生重大不利影响的经济纠纷、犯罪案件、司法判决、裁定、具体行政行为等

情形。

第十条财务管理部门在合同审核会签中，审核以下内容：（一）投融资与财务收支事项是否符合国家法律法规和公司相关规定；

（二）合同项目和资金是否纳入预算管理；

（三）对合同价款合理性和准确性进行复核；

（四）合同结算支付条款合理性、可行性；

（五）审核与其业务相关的其他合同事项。

不涉及投融资与财务收支管理事项的合同，财务管理部门可不审核会签。

第十一条物资管理部门（招投标管理部门）在合同审核会签中，审核以下内容：

（一）合同事项是否属于国家招投标法律法规及公司采购管理规定的范畴；

（二）招标采购方式是否符合国家招投标法律法规及公司招标采购管理规定；

（三）合同实质性内容是否与中标结果一致；

（四）审核与其业务相关的其他合同事项。

不涉及采购事项的合同，物资管理部门（招投标管理部门）可不审核会签。

第十二条合同事项涉及的业务管理部门在合同审核会签中，审核以下内容：

（一）合同事项是否符合本专业管理规定；

（二）审核业务管理范围内的专业性合同条款；

（三）审核与其业务相关的其他合同事项。

第十三条法律审核部门在合同审核会签中，审核以下内容：（一）合同签订依据、内容、形式是否符合法律法规与公司规定；

（二）合同条款是否完备、严密、准确；

（三）审核会签等相关程序是否符合合同管理规定；

（四）审核与其业务相关的其他合同事项。

第十四条审批人员在合同审核会签中，审核以下内容：

（一）合同业务事项是否合法、合规；

（二）合同是否已履行相应审核程序。

第四章合同审核意见

第十五条合同审核意见应当明确、具体。不得使用“原则同意”、“拟同意”、“基本可行”等模糊性表述。

第十六条符合以下情形的，合同审核人员应出具否定性审核意见，并退回合同承办人修改。

（一）合同项目或合同文本违反国家法律法规禁止性规定；

（二）缺乏必要的合同订立依据；

（三）合同内容不符合有关管理要求；

（四）合同流转程序不符合规定；

（五）合同信息或授权情况不符合规定；

（六）其他不符合管理要求需要退回修改的情形。

第十七条合同承办部门不接受审核意见的，合同审核部门可向合同承办部门提出提示性意见或建议，由合同承办部门评估相关风险和承担相应责任，合同审核部门应将意见或建议记录在案。

第五章附则

第十八条本制度关于适用范围、解释定义、术语的规定与《XX公司合同管理办法》保持一致。

第十九条本制度由XX公司法律部负责解释并监督执行。

第二十条本制度即日起实施。