信用证系伪造的。
案例分析 焦点：信用证通过通知行通知受益人的最大优点是安 全，开证行与通知行建立代理关系后一般要互换密押和签 字样本，以保证不受信用证中可能出现的欺诈所侵害。由 于备用信用证是以贷款融资或担保债务偿还为目的，因此 审核备用信用证的表面真实性显得格外重要。
关键： 信用证可经由除通知行之外的另一家银行通知受益人。
Standby Letter of Credit With reference to the loan agreement no. 2004HN028 (hereinafter
referred to as "the agreement" ) signed between Bank of Communications, SHENYANG Branch (hereinafter referred to as "the lender" ) and LIAONING ABC CO., LTD (hereinafter referred to as "the borrower" )for a principal amount of RMB2,000,000 (in words),we hereby issue our irrevocable standby letter of credit no.810LC040000027D in the lender's favor for amount of the HONGKONG
This standby letter of credit is subject to Uniform Customs and Practice for Document Credits(1993 revision) International Chamber of Commerce Publication No.500.
（五）种类 1、预付款备用信用证 2、融资备用信用证 3、履约备用信用证 4、投标备用信用证 5、商业备用信用证
1、预付款备用信用证 Advance SLC 对申请人应支付给受益人的预付金的责任和义务进行
担保。
国际工程承包：业主向承包人支付合同总价的10%-25% 的工程预付款； 进出口贸易：进口商向出口商支付的预付款。
在审核了全套单据后，I银行向受益人付款。申请人 不同意，称：1、他已事先通知I行，对受益人已没有欠 款，因此I行不应支付。2、I行应意识到，尽管有如备用 信用证要求的违约声明书证明申请人违约，但显然不可能 有超过30天尚未付款的事实发生。申请人要求立即冲回账 款。I行拒绝冲账，认为该证的一切条件已予履行。
国际备用信用证惯例
（International Standby Practices)
一、简介 《国际备用信用证惯例》简称ISP98，为国际商会第
590号出版物,于1999年1月1日起正式实施，它填补了备用 信用证在国际规范方面的空白。 只有在明确注明依据ISP98开立时，备用信用证方受 ISP98的管辖。 一份备用信用证可同时注明依据ISP98和UCP600开立， 此时ISP98优先于UCP600，即只有在ISP98未涉及或另有明 确规定的情况下，才可依据UCP600原则解释和处理有关条 款。
Partial drawing and multiple drawing are allowed under this standby L/C. This standby letter of credit is available by sight payment. We engage
with you that upon receipt of your draft(s) and your signed statement or tested telex statement or SWIFT stating that the amount in USD represents the unpaid balance of indebtedness due to you by the borrower, we will pay you within 7 banking days the amount specified in your statement or SWIFT. All drafts drawn hereunder must be marked drawn under XYZ Bank standby letter of credit no. 810LC040000027D dated 20 DECEMBER 2004.
5、商业备用信用证 Commercial SLC 开证行对受益人开立的承诺某些义务的凭证偿还货款或相关责任。
有关备用信用证单证要求的案例 I银行开立了一张不可撤销备用信用证，要求受益人 提交的单据有：1、以开证行为付款人的即期汇票。2、未 支付的商业发票副本。3、受益人授权代表的声明书，声 明所附发票已向申请人要求支付，但已过期至少30天还未 获得支付。在该证到期前5天，申请人通知开证行：证下 已没有应付而未付账款，开证行不得再付款。在有效期的 前一天，受益人寄给开证行下列单据：1、以开证行为付 款人的即期汇票。2、未获支付的商业发票副本，该发票 副本未注明日期，所列交运货物的日期在交单前15天内。 3、备用信用证所要求提供的违约声明书。
用信用证则保证了在合约未得到适当履行时受损一方可以 得到赔偿。两种方式的结合，是成套设备或工程承包交易 中常见的方式。
备用信用证与商业信用证的不同 某银行开出不可撤销的备用信用证，经A银行加保并 通知受益人。该证要求：1、提供一份违约证书，声明 “根据X公司与Y公司2014年1月1日签订的第111号合同， 我们在2014年2月2日装运S毫升油。按照上述合同条款要 求，我们从装船日起已等待Y方付款达120天，Y方未付应 付款。因此Y方已违约，应在备用信用证项下向我方支付X 美元。” 2、商业发票副本一份，注明装运商品的细目。 3、运输单据副本一份，证明货物已装运及注明装运日期。
（三）当事人 开证申请人：根据交易情况而定 受益人：指定受益人、受让受益人 开证行：担保人 保兑人：独立，与开证行地位相同 通知行 交单人
备用信用证通知的案例 A银行收到一份备用信用证，开证行为I银行。该证 格式规范、条款清晰。但由于没有密押，A银行无法确认 其表面真实性，因此向I银行发出核查书，要求其确认。 之后，A银行收到从I银行发来的加押电传，经核实， 密押相符，但电传报文不完整、措辞含糊。A银行又第二 次要求I银行确认该备用信用证的真伪。之后，A银行收到 I银行回复，声称该证是伪造的，但I银行所引用的参考号 和受益人有误。A银行又向I银行发出第三次查询，以进一 步明确该备用信用证的真伪以及I银行的回复中参考号和 受益人引用是否有误。未见I银行的答复，A银行又发出第 四次查询。最后，A银行收到I银行的明确答复，该备用
2、融资备用信用证 Financial SLC 对申请人履行的付款责任进行担保。
融资银行 3、开立透支账户 境外投资企业
（受益人）
（申请人）
2、 开立融 资备用 信用证
1、 申请 开证
本国银行/东道国银行 （开证行）
3、履约备用信用证 Performance SLC 对履约责任进行担保。
4、投标备用信用证 Bid bond/Lend bond SLC 对投标申请人中标后执行合同的责任和义务进行担保。 投标备用信用证的金额：投标报价的1%-5%。
This standby letter of is credit will come into effect on 20 DECEMBER 2004 and expire on 09 DECEMBER 2005 at the counter of bank of Communications , SHENYANG branch.
但该行应合理审慎的审核所通知信用证的表面真实性。
（四）内容
开证行名称 开证日期 受益人名称 开证申请人名称 信用证金额 需要提交的凭证 到期日 保证文句
To: Bank of communications, SHENYING Branch From: XYZ BANK Date: 20 DECEMBER 2004
三、备用信用证Standby L/C
（一）定义 具有备用性质——备用信用证只在申请人违约时，有
关条款才付诸实施。
备用信用证代表了开证行对受益人的以下责任： 偿还申请人的借款或预付给申请人或记在申请人账 户的款项 支付因申请人承担的任何债务 支付因申请人在履行义务上的违约
（二）性质 不可撤销性 独立性 跟单性 强制性
试问：开证行的做法正确吗？为什么？
分析： 1、开证行是完全正确的。
2、即使备用信用证并无要求声明书必须签署，由于该声 明书是证明违约情况，所以必须签署。违约声明书的措辞 应用引号的形式在备用信用证上列明，以使各方决定该违 约声明书是否与备用信用证规定的要求相符。
成套设备贸易的结算方式 生产电信设备的甲国的A公司与乙国的电信营运商B公 司签订了电信设备供货协定。根据该协定，A公司向B公司 出口电信设备，B公司付给A公司电信设备的货款，其中： 1、10%为预付定金，在发货前支付。2、75%为货款，凭发 票支付。3、15%为尾款，在设备正常营运6个月后支付。 请分析：在这种情况下，可以怎样结合不同的结算方 式，既保证A公司的收汇安全，也保证B公司在预付定金 后，A公司能履约发货？
分析： 本案可以采用商业信用证与备用信用证相结合的方式。
在成套设备或工程承包交易中，除了支付货款外，还要有 预付定金的收取。在这样的交易下，一般货款可用商业信 用证方式支付，预付定金的支付以及出口商违约时的预付 定金的归还可以使用备用信用证解决。
启示： 商业信用证用银行信用保证出口商的收汇安全，而备
AABBCC CORPORATION which has its registered office at AS 8 FL. 2SEC. CHARACTER RD. HONG KONG for an amount up to UNITED STATES DOLLARS THREE MILLION ONLY.(USD3,000,000) which covers the principal amount of the agreement plus interest accrued from aforesaid principal amount and other charges all of which the borrower has undertaken to pay the lender. The exchange rate will be the buying rate of USD/RMB quoted by Bank of Communications on the date of our payment. In the case that the guaranteed amount is not sufficient to satisfy your claim due to the exchange rate fluctuation between USD and RMB we hereby agree to increase the amount of this standby L/C accordingly.