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《金融理论与实务》计算题及公式大全

2019年10月《金融理论与实务》计算题及公式汇总(考前1个月用)第三章利息与利率(一)利息得计算1、2004年1月1日,某人在中国工商银行储蓄所存入一年期定期存款10万元,若一年期定期存款年利率为2%,单利计息,请计算利息所得税为20%时,此人存满一年得实得利息额。

若2004年通货膨胀率为4%,不考虑利息税,请计算此人此笔存款得实际收益率.单利计息:I=P*R*N=100000*2%*1=2000元实得利息=2000*(1—20%)=1600元实际收益率=名义利率—通货膨胀率=2%—4%=-2%2、2000年10月1日,某人在中国工商银行某营业部存入三年期定期储蓄存款10万元,当日三年期定期储蓄存款年利率为3%,请利用单利法与复利法分别计算在利息所得税为20%得条件下此人存满三年得实得利息额。

、单利:I=P*R*N=100000*3%*3=9000元税后所得=9000*(1-20%)=7200元复利:本利与=P(1+r)n=100000*(1+3%)3=109272、7元利息=109272、7-100000=9272、7元税后所得=9272、7*(1-20%)=7418、16元3、2002年5月1日,某人在中国工商银行储蓄所存入三年期定期存款100万,若三年期定期存款年利率为4%,请利用单利法与复利法分别计算在利息所得税为20%时,此人存满三年得实得利息额。

单利:I=P*R*N=1000000*4%*3=120000元税后所得=120000*(1-20%)=96000元复利:本利与=P(1+r)n=1000000*(1+4%)3=1124864元利息=112=124864元税后所得=124864*(1-20%)=99891、2元4、甲企业准备向银行借款1,000,000元,期限为2年。

中资银行2年期贷款得年利率为5、52%,单利计息;外资银行同期限贷款得年利率为5、4%,按年复利计息.请比较甲企业向哪家银行借款得利息成本低?中资单利:I=P*R*N=1000000*5、52%*2=110400元外资复利:本利与=P(1+r)n=1000000*(1+5、4%)2=1110916元利息=111=110916元甲企业向中资银行借款得利息成本低。

(二)收益得计算某人在债券市场上以110元购入10年期国债品种10手(1手=100元面值),持有整整一年后以140元卖出,期间还享受了该品种每年一次得付息,年利率11、8%。

此人获得得年均收益率就是多少?每手总收益=(140—110)*10+1000*11、8%=418元收益率=418/1100*100%=38%第五章商业银行(一)利率得定价1、一笔贷款为200万元,如果银行为了筹集该笔资金以10%得利率发行存单,那么,筹集资金得边际成本就就是10%.银行发放与管理这笔贷款得经营成本为2%,为了补偿该笔贷款可能发生得违约风险损失为2%,银行预期得利润水平为1%,请计算该笔贷款得利率水平.贷款利率=筹集资金得边际成本+银行得其她成本+预计违约风险补偿费用+ 银行预期利润=10%+2%+2%+1%=13%2、银行发放一笔金额为100万元得贷款,为筹集该笔资金,银行以8%得利率发行存单,发放与管理该笔贷款得经营成本就是2%,可能发生得违约风险损失为2%,银行预期得利润水平为1%,试计算银行每年收取该笔贷款得利息就是多少?贷款利率=筹集资金得边际成本+银行得其她经营成本+预计违约风险补偿费用+银行预期得利润=8%+2%+2%+1%=13%,利息=本金*贷款利率=100*13%=13万元3、一笔贷款为100万元,如果若干大银行统一得优惠利率为8%,为了补偿该笔贷款可能发生得违约风险损失为3%,补偿期限风险损失为2%,计算该笔贷款得利率水平贷款利率=优惠利率+违约风险贴水+期限风险贴水=8%+3%+2%=13%4、某户向银行申请500万元得信用额度,贷款利率为15%,客户实际使用金额为500万元,(1)请计算该银行贷款得税前收益率;(2)如果银行决定要求客户将贷款额度得20%作为补偿余额存入该银行,并对补偿余额收取1%得承担费,请计算该银行贷款得税前收益率。

(1)贷款收入=500*15%=75万元借款人实际使用金额=500万元银行贷款税前收益率=75/500=15%(2)贷款收入=500*15%+500*20%*1%=76万元借款人实际使用金额=500-500*20%=400万元银行贷款税前收益率=76/400=19%5、某银行以年利率3%吸收了一笔100万元得存款。

若银行发放与管理贷款得经营成本为1%,可能发生得违约风险损失为1%,银行预期利润水平为1、5%,根据成本加成贷款定价法,该银行把这笔资金贷放出去时得最低贷款利率应该就是多少?解:贷款利率=筹集资金得边际成本+银行得其她经营成本+预计违约风险补偿费用+银行预期得利润=3%+1%+1%+1、5%=6、5%(二)投资收益计算1、某银行购买一年期面值40000元国债,贴现率为8%, 到期收回本金40000元,该银行得利息收益就是多少?该银行购进时得总价=40000—40000*8%=36800元银行利息收益=40000—36800=3200元2、若某银行购买了某企业发行得面值100元得30000张证券,票面利率为10%,期限为5年,请计算该银行5年能获得利息收入多少元?该银行五年共获得利息收入=100*30000*10%*5=1500000元3、如果银行以每股20元得价格购进某种证券10000股,一个月后该行以每股40元得价格全部售出,请计算资本收益率。

、资本收益=(40-20)*10000=200000元(三)呆账准备金1.某银行现有贷款1000万元,其中关注贷款200万元、次级贷款100万元、可疑贷款50万元、损失贷款10万元,银行除正常提取特殊呆账准备金外,还按1%得比例提取普通准备金.计算该银行应该提取得呆账准备金总额。

根据规定关注、次级、可疑、损失类贷款分别按5%、20%、50%、100%提取专项准备金,专项准备金总额为:200×5%+100×20%+50×50%+10×100%=65万元普通准备金=(贷款总额—专项准备金)×提取比例=(1000-65)×1%=9、35万元呆账准备金总额=专项准备金+普通准备金=65+9、35=74、35万元2.一家银行现有一笔500万元得可疑类贷款,普通呆账准备金率2%,这笔贷款应提取多少呆账准备金?专项准备金总额为:500×50%=250万元普通准备金=(贷款总额-专项准备金)×提取比例=(500-250)×2%=5万元呆账准备金总额=专项准备金+普通准备金=250+5=255万元第十一章货币供求与均衡(一)马克思货币需要量计算1.若一定时期内货币流通次数为5次,同期待销售得商品价格总额为8000亿元,则流通中得货币需要量为多少?如果中央银行实际提供得货币供给量为2000亿元,请问流通中每1元货币得实际购买力就是多少?流通中得货币需要量M=PQ/V=8000/5=1600亿元实际货币购买力=流通中金币需要量/流通中得纸币总量=1600/2000=0、82、设一定时期内待销售得商品总额为20亿元,同期货币流通速度为4,试计算流通中得货币需要量.若实际流通中得货币量为6亿元,请计算单位货币得实际购买力。

流通中得货币需要量M=PQ/V=20/4=5亿元实际货币购买力=流通中金币需要量/流通中得纸币总量=5/6=0、83ﻫ(二)商业银行派生存款得计算ﻫ1、某银行吸收到一笔100万元现金得活期存款,法定存款准备金率为6%,出于避险得考虑,该行额外增加在中央银行存款3万元,后来存款单位提出1万元现金发放工资,试计算这笔存款可能派生出得最大派生存款额。

存款总额D=A*1/(r+c+e)A=100万r=6% c=1/100=1% e=3/100=3%D=100*1/(6%+1%+3%)=1000万元派生存款=存款总额—原始存款=1000-100=900万元2.假设某商业银行吸收到100万元得原始存款,经过一段时间后,银行体系最终得派生存款为300万元。

若商业银行得法定存款准备率为6%,客户提取现金比率为10%,试计算商业银行得超额准备率。

存款总额D=A*1/(r+c+e)派生存款=存款总额-原始存款300=存款总额—100存款总额=400万元100×1/(6%+10%+e)=400超额准备金率=9%3、设某银行吸收到一笔100万元得活期存款,除按6%得规定比例上存准备金外,银行还多上存了9%得准备金。

此外,在这笔存款中,最终会被存款人取走10万元得现金用以发放工资.试计算这笔存款最多能派生出多少派生存款?存款总额=原始存款×1/(法定存款准备金率+提现率+超额存款准备金率)=100×1/(6%+9%+10%)=400万元派生存款=存款总额-原始存款=400—100=300万元4、某商业银行吸收原始存款5000万元,其中1000万元交存中央银行作为法定准备金,1000万元作为存款备付金,其余全部用于发放贷款,若无现金漏损,请计算商业银行最大可能派生得派生存款总额.存款总额=原始存款×1/(法定存款准备金率+提现率+超额存款准备金率)=5000×1/(20%+20%)=12500万元派生存款=存款总额-原始存款=12500-5000=7500万元5、设原始存款500万元,法定存款准备金率为6%,超额存款准备金率为6%,提现率为8%,试计算整个银行体系创造得派生存款总额。

存款总额=原始存款×1/(法定存款准备金率+提现率+超额存款准备金率)=500×=2500(万元)派生存款总额=存款总额-原始存款额=2500—500=2000(万元)6、当原始存款为1000元,存款总额为5000元,存款准备金率为15%, 计算提现率。

存款总额=原始存款×1/(法定存款准备金率+提现率+超额存款准备金率)5000=1000*1/(15%+提现率)提现率=5%(三)货币乘数得计算1、假设存款准备金率为10%,货币乘数为4。

试计算现金提取率.如果现金提取率下降到原来得,存款准备金率不变,那么新得货币乘数就是多少(1)货币乘数m=(1+C/D)/(C/D+R/D)注:c/d就是提现率r/d就是法定存款准备金率=(1+C/D)/(C/D+10%)=4提现率C/D=20%(2)货币乘数m=(1+C/D)/(C/D+R/D)=(1+10%)/(10%+10%)=5、52、若流通于银行体系之外得现金500亿元,商业银行吸收得活期存款6000亿元,其中600亿元交存中央银行作为存款准备金,试计算货币乘数。

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