✓谁出口谁收汇 谁进口谁付汇 贸易外汇收入应先入待核查账户 ✓银行查询企业名录和分类状态，按规定对企业提交的单证的真实 性及其与贸易外汇收支的一致性进行合理审查
改革的主要内容
四、企业报告
✓企业报告是指企业对可能导致贸易外汇收支与进出口不匹配的交易 及辅导期情况进行报告的制度。 ✓通过监测系统或到外汇局现场； 义务性报告和主动报告。 ✓企业报告的准确性和及时性会影响企业非现场总量核查结果，影响 其分类。
改革的主要内容
七、现场核查
✓对企业非现场核查中发现的异常或可疑的贸易外汇收支业务实 施现场核查。 ✓对金融机构办理贸易外汇收支业务的合规性与报送信息的及时 性、完整性和准确性实施现场核查
B类企业
由银行实施电子 数据核查
超额度贸易收支到 外汇局办理登记
分类结论异议
企业业务流程图
名录登记
名录企业库 辅导期管理 （新进名录企业）
务类型及办理程序、结算方式等方面实施审慎监管 • 取消出口收结汇联网核查 • 取消“出口收汇核销专用联” • 调整贸易信贷管理，由全流程登记改变为企业事中报告
改革的主要内容
一、企业名录管理
✓外汇局实行“贸易外汇收支企业名录”登记管理，统一向金融机 构发布名录。金融机构不得为不在名录的企业办理贸易外汇收 支 ✓名录的登记、变更、注销 ✓签署《货物贸易外汇收支业务办理确认书》 ✓外汇局对新办名录的企业实行辅导期管理
2012年8月1日起实行
货物贸易新政策出台 系统整合
上线运行：货物贸易外汇监测系统
停止运行：贸易收付汇核查系统、进口报关单联网核查系 统、出口收结汇联网核查系统、贸易信贷登记系统、出口 收汇核报系统、网上核销系统等与贸易外汇管理相关的9
个系统
货物贸易新政策出台 精简政策
政策背景
完善货物贸易管理 推进贸易便利化 促进涉外经济发展
近年货物贸易外汇管理制度改革历程
出口
进口
2008年7月 出口收结汇联网核查办法 2010年5月 进口付汇核销制度改革试点
2010年12月
修订《出口收结汇联网
进口付汇核销制度改革在全国
核查操作规程》 2010年12月
范围内推广
2011年12月
2012年8月1日
货物贸易外汇管理制度改革试点
全国推广货物贸易外汇管理制度改革
货物贸易改革的基本做法
采集企业进出口收付汇及货物流的完整信息，以贸易主体 为中心，依托外汇监测系统进行总量核查，筛选异常主体
通过非现场监测识别异常行为，锁定排查范围。
开展现场核查，核实可疑情况。
根据非现场监测和现场核查等情况对企业实施分类管理。
改革后银行贸易外汇业务管理具体变化
• 将出口收汇企业、特殊监管区域企业纳入名录 • 对名录企业贸易外汇收支进行分类管理。对A类企业适用便利化的管理措施。对B、C类企业在单证审核、业
改革的主要内容
二、企业分类管理
✓外汇局根据非现场或现场核查结果，结合企业遵守外汇管 理规定情况，将企业分成A、B、C三类 ✓对分类结果进行动态调整，B、C类企业设立管理有效期 ✓对A类企业实行便利化管理，B、C类企业实施审慎监管
改革的主要内容
三、贸易外汇收支管理
✓贸易外汇收支范围
•从境外、境内保税监管区域收回的出口货款，向境外、境内保税监管区域支付 的进口货款 •从离岸账户、境外机构境内账户收回的出口货款，向离岸账户、境外机构境内 账户支付的进口货款 •深加工结转项下境内收付款 •转口贸易项下收付款
新货物贸易外汇管理政策
——进出口核销改革
2012年8月
主要内容
货物贸易改革的背景 货物贸易改革的总体思路 货物贸易改革的主要内容
货物贸易新政策出台
国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有 关问题的通知 汇发【2012】38号
附件：《货物贸易外汇管理指引》 《货物贸易外汇管理指引实施细则》 《货物贸易外汇管理指引操作规程》
违规整改
接受现场核查
问题解答
问题1：企业如何知道自己在不在名录？
答：企业可登陆“货物贸易外汇监测系统”（企业 版），通过【企业信息管理】模块，去查询自身的名录状 况及分类状态。
问题解答
问题2：如果企业不在名录，该如何办理名录登记 手续呢？
答：需持《货物贸易外汇收支企业名录登记申请书》、法定代表人签字并 加盖企业公章的《货物贸易外汇收支业务办理确认书》及下列资料有效原件及 加盖企业公章的复印件，到所在地外汇局办理名录登记手续：
一、《企业营业执照》副本； 二、《组织机构代码证》； 三、《对外贸易经营者备案登记表》或《外商投资企业批准证书》或《台、 港、澳投资企业批准证书》。
问题解答
问题3：如果企业信息发生了变更，需要到外汇局 办理名录变更手续吗？
答：需要。 名录内企业的企业名称、注册地址、法定代表人、注册资 本、公司类型、经营范围或联系方式发生变更的，企业应当在 变更事项发生之日起30天内，到所在地外汇局办理名录变更手 续。
改革的总体思路
三个转变
逐笔核销
现场核销 行为监管
总量核查 非现场核查
主体监管
改革的总体思路
两者结合
贸易便利化
风险管理
改革的总体思路 总量核查
进出口货物 流收付汇资来自 流企业报告剔除干扰因素
改革的总体思路 分类监管
绝大多数企业贸易获得便利，极少数企业被分为B、C 类，适用严格政策，受到重点监管。
改革的主要内容
五、登记管理
✓登记管理是指对于部分贸易外汇收支，政策要求企业先到外汇 局办理登记手续，银行凭外汇局签发的《货物贸易外汇业务登记 表》办理。 ✓体现主体监管理念；突出和强化风险管理目标。 ✓登记后方可办理的业务：C类企业；B类超可收付额度的；B类转 口贸易收入金额超过支出金额20%；超过180天的退汇
A类企业
在银行办理贸易 收支业务
特定业务报告 接受现场核查 确认分类结论
C类企业
逐笔贸易收支到 外汇局办理登记
金融机构业务流程图
查询名录、分类
名录企业
不在名录
不予办理
B类企业 电子数据核查
A类企业
交易单证 合理审查 办理贸易 收支业务
向外汇局报送贸 易收支相关信息
C类企业 审查并签注 《登记表》
异常情况报告
改革的主要内容
六、非现场核查
✓外汇局对企业一定期限内的进出口数据和贸易外汇收支数据进行 总量比对，核查企业贸易外汇收支的真实性及其与货物进出口的一 致性 ✓对贸易信贷、转口贸易等特定业务以及保税监管区域企业等特定 主体实施专项监测 ✓对匹配情况超过一定范围、贸易信贷超过一定比例及其他异常或 可疑的企业实施重点监测