一、信用的历史发展沿革
现代信用活动的基础与特征 ◆赤字、盈余与债权债务关系 ◎赤字形成净债务、盈余形成净债权 ◆五部门经济中的信用关系 ◎信用关系中的居民 ◎信用关系中的政府 ◎充当信用中介的金融机构 ◎信用关系中的企业 ◎信用关系中的国外部门
一、信用的历史发展沿革
信用活动的两种基本融资形式
◎直接融资：资金供求双方 通过一定的金融工具直接形成 债权债务关系或所有权关系。
我国国家信用的发展 ◎我国国债发行的三个阶段 ☆新中国刚刚成立的1950年 ☆1954至1958年 ☆1958年以后 ◎国家信用成为财政政策的重要工具，对于调节我国的 经济总量与经济结构具有重要作用
二、信用形式
商业信用
指在工商企业之间买 卖商品时，卖方以商品 形式向买方提供的信用。 赊销是商业信用中最典
安全性高 规模经济
在数量、期限、利率方面受 限多
割断了资金供 求双方的直接 联系
缺
便利程度及融资工具的流动 性受金融市场发达程度制约
筹资成本高， 投资效益较低
点
较难同时满足
投资风险大
资金供求双方
各自不同要求
一、信用的历史发展沿革
现代经济是信用经济 ◎在现代社会，各经济主体之间都存在着错综复
杂的信用关系 ◎各类经济活动的开展，都以良好的信用为基础 ◎各种信用都存在风险
西方企业几十年的经验说明，建立独立的信用管理部门是预防和降低企业经营风险的 重要方式。随着我国加入世界贸易组织(WTO)，市场开放进程加快，我国企业也应加快解决 信用管理机制滞后的问题。对于所有涉及赊销业务的企业，无论是在国内市场还是国际市场， 都应鼓励其建立信用管理系统。
根据目前我国信用销售发展的现状，建议依托行业商协会及专业信用服务机构，按行 业(分区域)建立会员制的信用信息交换系统。实行政府推动，第三方机构组织实施，建立示 范项目，予以政策扶持，模式成熟后市场化运营。通过建立以应收账款登记为核心的信用信 息交换共享机制，把企业之间赊销赊购的信用交易记录登记到该系统，为企业和保险机构确 定客户信用额度，开展信用交易提供信息支撑。
该通信公司通过这种诱人的话费优惠活动，可以令该公司的手机 用户得到实实在在的利益，当然更重要的是，还可以为该公司筹集 到巨额的资金。据保守估计，假设有1万个客户参与这项优惠活动， 该公司至少可以筹资2000万元，该活动有10万个客户参与，筹集 资金2亿元，公司可以利用这笔资金去拓展新的业务，扩大经营规 模。另外，该通信公司通过话费让利，吸引了一批新的手机用户，
历史表明，中国商业信用随着商品经济的发展而发展，逐渐从消费领域扩展到生产领域发展， 传统的商业信用形式是记账信用与口头信用，票据化的商业信用制度发展迟缓。
案例
◎一中国移动预存话费搞促销，筹集资金两个亿
2003年，中国移动通信公司广州分公司实行了一项 话费优惠活动，实际也是一种商业信用融资形式，具体是：若该公 司的手机用户在2002年12月底前向该公司预存2003年全年话费 4800元，可以获赠价值2000元的缴费卡，若预存3600元，可以获 赠1200元缴费卡，若预存1200元，可以获赠600元的缴费卡。
当前银行经营面临的主要信用风险
宏观调控效应显现，对信贷资产持续优良构成威胁。 股市的暴涨导致部分信贷资金流入股市。 同时，相对坚挺的房价又吸引一部分投资者套取个人贷款进行投资炒房 由于信用数据基本上垄断在各个 政府部门手中，且基本上不对外开放
社会上非法集资可能带给银行威胁。银监局调查发现部分商业银行的贷款被借款人改变用途，甚至挪用 于非法集资。
◎道德范畴的信用 ◎经济范畴的信用
两种信用范畴的联系
经济范畴的信用
价值单方面让渡 未来还本付息的承诺
道德范畴的信用具有信守承源自的 意愿一、信用的历史发展沿革
信用的基本形态 ◎实物借贷:以实物为标的进行的借贷活动 ◎货币借贷:以货币为标的进行的借贷活动 ◎随着经济发展和社会分工的专业化，货币借贷逐渐成 为居于主导地位的信用形式
商业信用发展中存在的问题
(三)公共征信系统各自为政，数据共享机制尚未建
立。
世界各国的征信体系发展，逐步形成了公共征信与私营征信两种经营管理模式。 截止到目前，我国的信用数据库分为三个层次。
第一层次是政府各相关部门按照一定的标准建立自己的资料数据库. 第二层次，是行业协会或商会的行业信用数据库. 第三层次，征信机构信用数据库，由专业的资信调查公司、信用评估机构建立，面向市场在法 律允许的范围内进行市场化运作。 由于信用数据基本上垄断在各个政府部门手中，且基本上不对外开放，导致了当前独立、专业的 征信机构发展缓慢，信用信息的供给严重不足，影响了各类社会主体的信用需求。
二、信用形式
银行信用 特点
◎一、银行信用的资金来源于社会各部门暂时闲置的资金。 ◎二、银行信用是以货币信用提供的，因此它可以独立于商品买卖 活动，具有广泛的授信对象。 ◎三、作为银行信用的存贷款在数量和期限上都具有相对的灵活性。
银行信用与商业信用的关系
◎商业信用是基础; ◎商业信用发展到一定程度出现银行信用; ◎银行信用是商业信用进一步发展; ◎商业信用与银行信用各有特点并有互利.
稳定了老客户，在与经营对手的竞争中赢得了先机。
商业信用发展中存在的问题
(一)商业信用销售总规模较小，贷款提供机构单 一。
发达经济都是典型的信用经济。
美国经济学家瓦尔特·克奇曼将美国的信用体系喻之为“美国经济活力的秘密成分”。商业 信用销售对GDP的促进作用远远高于金融部门。据测算，商业信用销售规模每增加1亿美元， GDP就平均增加2498万美元;金融部门的信用规模每增加1亿美元，GDP仅增加1831万美元。
国际信用
国际信用指一个国家的政 府、银行及其他自然人或法 人对别国的政府、银行及其 他自然人或法人所提供的信 用。国际信用与国内信用不 同，表示的是国际间的借贷 关系，债权人与债务人是不 同国家的法人，直接表现资
本在国际间的流动。
二、信用形式
商业信用的发展变迁
◆从发展时间看 ◎中国商业信用的产生与初步发展阶段：从春秋战国时期到秦汉时期 ◎商业信用的缓慢发展阶段：从秦汉时期到明清时期 ◎商业信用的初步繁荣阶段：从晚清至民国时期
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02 03
高若尘 张咪 邵子豪
01
高若尘 朱文汉
宗珊宇 朱文汉
邵子豪 张咪 宗珊宇
信用
目录
01 信用的历史发展沿革
CONTENTS 02 信用的形式
03 信用发展前景探讨
一、信用的历史发展沿革
信用：以还本付息为条件的借贷活动
◆从商业信用的形式看 ◎我国传统的商业信用是挂账式、口头式的商业信用，主要有赊购赊销、预收预 付货款或定金等几种形式。 ◎到晚清时期江南某些地方、某些领域才出现了票据化的商业信用，但这些商业 票据主要是作为债务凭据而存在的。 ◎上世纪二三十年代中国本地的银行承兑汇票、商业承兑汇票开始出现于商品交 易中，四十年代中央银行才开办了票据贴现与再贴业务，票据承兑、贴现与再贴现 制度也初步形成。
四、信用发展前景探讨
问题一：相关法律法规不健全
中国目前尚无一部调整各种所有制企业的《破产法》。新破产法由 于在国企要不要破产这个问题上存在争议，迟迟未能出台。同时，现 行的《合同法》、《反不正当竞争法》、《消费者权益保护法》等与 信用相关的法律对失信惩罚的力度太轻。
问题二：信用及信托关系不发达
问题四：社会信用机构体系不完善， 信用服务不配套
中小企业向银行贷款时常常缺乏征信机构和担保机构提供相关的信 息和担保。
问题五：人们守信观念与意愿普遍不足
四、信用发展前景探讨
美国是世界信用交易额最高的国家，也是信用管理行业最发
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二、信用形式
国家信用
形式 ◎中央政府债券亦称国债，是一国中央政府为弥补财政赤字或筹措建
设资金而发行的债券。 ◎地方政府债券是由地方政府发行的债券，在美国也被称为市政债券。 ◎政府担保债券是指政府作为担保人而由其他主体发行的债券。
政府担保的主体通常是政府所属的企业或者那些与政府相关的部门。
消费信用
私有制与信用 ◎私有制是信用产生的基础 ◎产权制度与信用的发展:产权制度的逐步建立与完善， 为信用的良性发展奠定了坚实基础
一、信用的历史发展沿革
最古老的信用——高利贷
◎高利贷的特点 利率极高、利率不稳定且差异极大 ◎高利贷之“高利”的原因 ◎历史上反对高利贷的斗争
高利贷危害有多大？→
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经验一：相关法律体系的建立是信用行业健康发展的基础【资料】
经验二：信用中介服务机构在信用体系中发挥重要作用
经验三：建立培养市场主体较强的信用意识
经验四：政府对信用行业的合理，适度管理
SO大力发展商业信用，正当其时
2007年美国批发贸易额为57,820亿美元，其中95%采用了信用销售，而同期，美国 银行贷款额为66,840亿美元。商业信用销售规模已经接近银行贷款规模。参考国际测算标准， 人均GDP达到2000美元后，国家将进入信用经济时代。2008年，我国人均GDP超过了 3000美元，这标志着我国已经进入信用经济时代。
主要形式 ◎赊销 ◎分期付款 ◎消费贷款
新闻
人们还不习惯“花明天的钱”，受人之托代客理财
还不规范，很多信用卡其实只是代记卡，国内尚未建立全国征信网 ，现有法律对失信惩罚的力度太轻。
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下面我们来简单概括一下 我国目前的社会信用体系存在哪些问题——
小企业贷款风险增大。
（非法集资活动具有较大的风险性和危害性： 一是由于这种活动的违法性，借贷双方的权益无法得到法律保护，一旦借款人放出 去的资金产坏账，将直接威胁信贷资产的安全； 二是由于一些企业能得到非法资金来源，造成企业还款正常的假象，使得银行难以 掌握信贷企业的实际经营风险，致使银行信贷资产风险不断累积； 三是由于一些担保公司或其他中介机构与银行员工关系密切，容易结成利益同盟， 利用银行内控管理中的漏洞，骗取银行贷款。）