1.由 2 人以上同时开启举报箱，登记举报信件，并
中
签字确认； 2.调查核实并形成调查报告，签字确认；
部门副 经理
3.执行公务回避制度。
-2-
员
5.招聘渠 道的选择
供应商的选择不够公开透明。
工
招
聘 6.选人方 不能按照任职资格的要求挑选人员，存在
面
拉关系走后门的风险。
1.商讨选择供应商时至少有 2 人参与，并保留好商 部门经
高
与，纪检委员或特邀监督员参与监督）； 2.机电物资部经办人加强对过程的跟踪和处置价
部门 经理
处备
格的监督。
理
1.处置公告经非主办业务人员校核和部门领导审
9.处置公 告编制
故意贬低标的，误导普通投标人，让目标 投标人低价中标。
低
核后发布; 2.处置公告必须包含“发标人可以放弃本次投标结
部门 经理
果”条款。
部门副 经理
资 金 管 理
1.日常费 用与款项 支付
不按规定审核，未经领导批准擅自履行资 金拨付程序，以不符合规定为由提出不正 当要求，擅自隐瞒材料、漏报、错报等违 规问题。
1.核对付款申请单（或费用报销单）、合同发票等 低 附件；
2.严格遵守财务资金支付内控制度。
财务 经理
财 务
投 资 管 理
2.融资渠 道与方法 的选择
部门 经理
7.对处置 申请的审 批
批准不合理的申请，或降低标准选择简单 的处置方式。
低
严格执行《申请处置机电设备固定资产审批流程》。
部门 经理
废
旧 8.委托使
1.对使用单位提出明确要求（多人、多部门共同参
设 备
用单位处 理废旧设
使用单位不按规定组成“处置工作小组” 办理处理事务，个别人单独办理处置。
大
修
1.要求经办单位招标选择外协单位，或多人参与办
15.委托 使用单位 外协修理
使用单位外协修理，经办人谋取私利。
理（含特邀监督员参与监督）; 中 2.维修项目和维修报价须预先报股份公司机电物
资部;
部门 经理
3.结验收结算要求提交过程资料。
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公 路 车 辆 (交 16.车辆 警 出售 登 记) 处 理
1.成立三人以上调查组，重大事项必须两人以上检
查，收集重要调查证据，必须两人以上参加；
高
2.严格执行《中国共产党纪律处分条例》、《中国共 产党纪律检查机关案件检查工作条例》、《中国共产
1.不合理价格出售给特定对象; 2.出售车辆不办理过户手续。
低
严格执行车辆出售审批，实行多层级的监督制度 （机电物资部、纪检监察室、主管领导）。
部门 经理
1.每次开启举报箱两人以上同时参与；
2.信访件专人受理、拆阅、登记；
1.来信来 访来电办 理
利用职务之便，隐瞒来信来访来电中发现 的重大问题，或泄露举报情况；私自扣压、 高 销毁或存放信访件。
部门 经理
部门领导签批。
13.申报 审批
批准不符合规定的设备修理项目列入“统 筹大修”范围。
低
严格执行技术鉴定规定和部门负责人审批制度。
部门 经理
设 14.验收 备 决算
对验收资料把关不严格，未去除不合理费 用或虚增费用。
低
1.严格执行审核和审批程序; 2.结算单编制、审核人分离，部门负责人审批。
部门 经理
副主任
强化车辆维修管理，严格执行先报批后维修制度， 高 对未报批的维修或不在定点厂家的非应急维修，维 主任
修项目或费用不合理的，不予报账。
-1-
公
6.接待安 排
未经批准擅自安排公费接待等事项。
务
中
严格执行接待管理制度，按制度规定和标准安排接 待，对不符合要求的一律不予安排。
主任
接 待
7.支 付
接待事由等记录不详细、不准确，发生相 关费用不合理，虚增接待项目和费用。
3.举报电话应具有录音功能； 4.转办件要注意为信访举报人保密，不宜转原信的 要隐去署名摘转；
主任、副 主任
5.分管信访领导定期调阅信访件受理、登记、摘录
纪 检 监 察 室
信
访
举 报
2.交由被 反映人所 在单位承 办
利用职务之便，不认真开展有关调查，或 敷衍塞责，或对调查发现的问题不如实上 报。
情况。
低 业合同;
理、副经
2.至少有 3 家供应商可供对比选择。
理
1.制定招聘方案和岗位任职资格； 低 2.坚持民主集中制原则；
3.完善招聘制度并遵守执行。
部门经 理、副经
理
员
工 培
7.培训机 构的选择
供应商的选择不够公开和透明。
训
低
Hale Waihona Puke 1.商讨选择培训供应商时至少有 2 人参与； 2.一个培训项目至少有 3 家供应商可供选择。
安全的措施和手段。
财务 经理
1.根据付款计划、工程结算审批单、发票编制付款
工 程 合
6.办理工 程进度款 支付手续
接受好处,蓄意超前于工程进度付款、蓄意 不按合同约定留取质保金，导致不合格工 程或设备不能有效索赔。
低
凭证，经审核后交出纳付款； 2.完工结算时，合同管理部门提供的结算单上按合 同约定留取质保金，不留质保金的，财务部不予结 算；财务部等有关部门定期对质保金留取情况进行
-5-
10.邀请 投标人
邀请的投标人少于三家，或主办人与投标 人串通，默许围标。
中
1.明确规定投标人少于三家不开标; 2.严格执行开标、评标纪律，评标过程中必须同时 评价价格水平;必要时，放弃招标结果。
部门 经理
11.评标 定标
1.不按规定、规则选择中标人; 2.价格明显不合理，与市场行情严重背离， 低 仍授予投标人购买权。
公
用 品
2.采 购
采购计划未经批准擅自采购。
低
严格按照办公用品购置流程执行，根据各职能部室 需求申请单进行采购；办公用品专人管理。
主任
采
办 公 室
购
3.报 销
实际采购数量与发票不相符、价格偏高、 开假发票。
采购、发放由不同的人负责；做好采购和发放记录； 高 进账出账交叉验收；严格核对采购账目和发票金 主任
高
严格按照财务报销程序，执行财务规定和开支标 准。
主任
1.选择考 察对象
考察对象未经充分酝酿，不符合任职条件。 高
1.严格遵照干部管理制度，考察对象需符合基本任 职要求； 2.选择考察对象的过程中，需加强沟通，听取多方 面的意见和建议； 3.拟作定向安排的考察对象由人力资源部提出建 议方案后，报公司党政主要领导同意后确定。
1.严格执行开标、评标纪律; 2.评标结论需报部门负责人签批; 3.严格执行《重要机电设备固定资产处置审批流 程》。
部门 经理
1.销售单须经部门负责人签署;
12.交易 办理
不按评标结果办理交易，或无理由无审批 调整出售方案（降价或选择其他投标人）。
中
2.销售收入要求收购人直接汇入股份公司指定账 户; 3.调整出售方案需做好过程记录，并经使用单位和
随意选择融资方案、蓄意选择融资对象。
低
1.事前充分掌握项目整体资金投入规模和进度； 2.通过一系列科学方法确定融资方案； 3.从多家贷款机构需求洽谈中选择最优机构放贷。
财务 经理
部
3.设备款 重复付款、蓄意向虚假的供应商付款、蓄 设 支付手续 意不留质保金。 备
1.核对合同、付款申请单和相关发票等附件； 低 2.出纳在已付款记账凭证上加盖“付讫”戳记；
考察组成员签字确认；
理
源和
5.对群众反映考察对象的问题置之不理或
4.严格监督考察组的工作；
部任
不如实报告。
5.执行公务回避制度。
用
3.干部任 免方案
干部任免方案隐瞒或歪曲考察对象的实际 情况，未能如实客观公正反映考察对象的 实际情况。
低 妥善保存考察材料，以便备查。
分管 领导
4.公示
反映公示对象问题线索清晰、内容具体的 举报隐匿不报、不调查核实、敷衍搪塞、 不如实报告。
额；定期比对市场价格；严格执行报账制度。
4.派 车 管理不严格，出现公车私用现象。 小
车
管 理
5.车辆维 修保养
不遵守有关规定，未经报批擅自决定对车 辆进行维修及不在定点厂家维修、随意增 加维修项目，致使维修费用超标。
低
加强对任务单的审核，严格把关，发现问题，及时 处理。不定期抽查，检查是否符合车辆管理规定。
低
1.严格执行《机电设备物资器材采购或租赁合同 （用印）审批流程》; 2.确需增加合同造价的，应有充分理由，经申购单 位和采购部门相关人员集体研究决定并形成记录。
分管领 导，部门
经理
6.询价采 购(办公 设备、小 车采购）
询价商家过少，或价格水平不合理。
中
严格执行“询价比价”采购制度，要求有“第二人” 参与价格见证与评议，询价比价记录必须有领导审 批。
单位领导对调查报告做实质性修改时，必须召集由 中 部门负责人和调查组负责人参加的专题会议，共同
讨论决定，并形成会议纪要。
分管 领导
6.案件受 理
受理案件线索后，故意压案不报或不及时 安排处置。
私自与涉案人员接触，跑风漏气、通风报 信。
制定调查方案时，故意夸大或缩小案情。
纪 律 审
7.初核与 立案调查
广东水电二局股份有限公司廉洁风险识别、评估及防控措施表
业
部务 门内
环节
容
风
风险点描述
险 等
级
主要防控措施
监控人
1.供应商 选择
与供应商存在裙带关系或利益输送关系。