编制单位：江西XXXXXXXX有限公司财务期间：2011年12月单位：元　
借方贷方
1001
现金借

1002
银行存款借

1009
其他货币资金借

1101
短期投资借

1102
短期投资跌价准备贷

1111
应收票据借

1121
应收股利借

1122
应收利息借

1131
应收账款借

1133
其他应收款借

1141
坏账准备贷

1151
预付账款借

1161
应收补贴款借

1201
物资采购借

1211
原材料借

1221
包装物借

1231
低值易耗品借

1232
材料成本差异借

1241
自制半成品借

1243
库存商品借

1244
商品进销差价借

1251
委托加工物资借

1261
委托代销商品借

1271
受托代销商品借

1281
存货跌价准备贷

1291
分期收款发出商品借

1301
待摊费用借

1401
长期股权投资借

1402
长期债权投资借

1421
长期投资减值准备贷

1431
委托贷款借

1501
固定资产借

1502
累计折旧贷

1505
固定资产减值准备贷

1601
工程物资借

1603
在建工程借

1605
在建工程减值准备贷

1701
固定资产清理借

1801
无形资产借

1805
无形资产减值准备贷

1815
未确认融资费用借

1901
长期待摊费用借

1911
待处理财产损溢借

2101
短期借款贷

2111
应付票据贷

2121
应付账款贷

2131
预收账款贷

2141
代销商品款贷

2151
应付工资贷

本期发生额
科目余额表
期初余额方向期末余额科目代码科目名称

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编制单位：江西XXXXXXXX有限公司财务期间：2011年12月单位：元　

借方贷方
本期发生额

科目余额表

期初余额方向期末余额科目代码科目名称
2153
应付福利费贷

2161
应付股利贷

2171
应交税金贷

2176
其他应交款贷

2181
其他应付款贷

2191
预提费用贷

2201
待转资产价值贷

2211
预计负债贷

2301
长期借款贷

2311
应付债券贷

2321
长期应付款贷

2331
专项应付款贷

2341
递延税款贷

3101
实收资本(或股本)贷

3103
已归还投资贷

3111
资本公积贷

3121
盈余公积贷

3131
本年利润贷

3141
利润分配贷

4101
生产成本借

4105
制造费用借

4107
劳务成本借

5101
主营业务收入贷

5102
其他业务收入贷

5201
投资收益贷

5203
补贴收入贷

5301
营业外收入贷

5401
主营业务成本借

5402
主营业务税金及附加借

5405
其他业务支出借

5501
营业费用借

5502
管理费用借

5503
财务费用借

5601
营业外支出借

5701
所得税借

5801
以前年度损益调整借

合计

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