监督审计委员会稽察工作小组工作条例
第一章总则
第一条为了加快现代企业制度建设，维护（集团）公司国资授权经营的正常秩序，完善企业内部财务监控体系，提高经济运行质量，确保国有资产保值增值，（集团）公司董事会决定在监督审计委员会中设立稽察工作小组，并制订本条例。

第二条稽察工作小组是在监督审计委员会的指导下，对（集团）公司所属各单位及其主要领导成员进行随机稽察的常设工作机构。

第二章稽察工作小组的人员组成
第三条稽察工作小组的人员由纪检监察审计室和资产财务部共6人组成。

设组长一名，由纪检审计监察室主任兼任。

第三章稽察工作小组的职责
第四条稽察工作小组的主要职责：
㈠按照国家法律法规的规定，在国有资产授权经营的范围内，维护国有资产的权益。

㈡以财务监督为主线，对各所属单位（含公司本部和各全
资子公司、控股子公司，以下同）及其主要领导成员执行国家法律、法规及公司内部规章制度的情况实行随机稽察。

㈢按监督审计委员会的工作程序，稽察工作小组向监督审计委员会报告稽查情况和稽察意见，必要时可直接向董事长报告。

第五条稽察工作小组实行稽察的主要内容：
㈠稽察各单位执行企业会计准则、财务制度、税务法律法规的情况；
㈡稽察各单位执行公司董事会决议、公司各项制度、规定
的情况；
㈢稽察各单位执行财务预算和加强财务管理的情况，重大对外投资和资产运作
的情况；
㈣稽察可能损害国有资产权益的经济业务活动；
㈤公司经理办公会决议和公司领导交办的专项稽察任务以及监督审计委员会决定的稽察任务。

第四章稽察工作小组的主要职权
第五条稽察工作小组的主要职权：
㈠稽察工作小组在实施监督职能时，如发现有违反国家法律、法规、公司规章制度的行为发生时，有权立即制止；
㈡稽察工作小组在实施监督职能时，有以下监督检查权：
1、有权听取所属单位主要领导有关工作的汇报；
2、有权随时查询各单位会计报表、财务预算、决算及有关经营活动的其它资料；
3、有权向被稽察单位的职工了解情况，听取意见。

㈢根据稽察工作的需要，可提请公司审计部门或社会中介机构协助进行专项审计。

第六条稽察工作小组的工作方式：
㈠稽察工作小组成员凭《稽察通知书》和（集团）公司的
工作证进入被稽察单位实施稽察，《稽察通知书》由稽察工作小组组长签发。

㈡稽察人员在实施稽察时，有查阅资料和了解情况的权利，但不干预被稽察单位正常的经营活动；
㈢稽察活动结束后十五天内，工作小组应写出稽察报告，经与被稽察单位领导见面后，向董事会监督审计委员会报告稽查情况。

㈣稽察报告经监督审计委员会审核后，一周内向被稽察单位发出稽察意见书。

㈤对被稽察单位落实整改措施的具体结果，实施不定期的跟踪检查。

第五章附则
第七条本条例与国家法律法规有不符时，依据国家法律法规的有关规定执行。

第八条本条例自董事会批准发文之日起试行。