资料来源：
xx岗位说明与KPI考核指标
▪ 发展规划部 ▪ 资产管理部 ▪ 财务管理部 ▪ 审计部 ▪ 人力资源部 ▪ 集团办公室 ▪ 行政管理部
0
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2020/8/10
审计部经理职位说明书（一）
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岗位 ▪ 执行审计制度，健全审计管理，保证公司审计工作的顺利开展；通过高效、有序的审计工 目的 作，为公司业务正常开展提供服务
报告
程的规范化运作
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2020/8/10
审计部经理KPI组成表（续）
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考核 考核
KPI
周期 标准
外部审计工作落实
半年
100 分
KPI说明
权重
计算方式
信息来源
考核目的
出具无保留意见审 计报告 100分
15% 出具有保留意见审 计报告 50分
其他 0分
外部审计 切实落实外部对公
岗位 资格 要求
1、具有本科以上学历 2、财务、会计、审计等专业 3、注册会计师 4、具有五年以上财务审计工作经验 5、具有二年以上领导经验
资料来源：
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2020/8/10
审计部经理KPI组成表
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KPI
考核 考核 周期 标准
KPI说明 权重
计算方式
信息来源
考核目的
年度审计计划编制
半年
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规章制度的完善性与有 效性，经营决策的合理 分析审计项目，明确年度的主要工作内容及相应的计划工作量
性
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2020/8/10
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附表4：公司内部审计报告评分表
（财务总监填写）
软指标评分项目
分数分布
考评得分
确实落实审计整改意见
25
审计意见的科学合理性
25
审计报告的全面性
20
审计工作流程的完善性
报告
司运行的监督
费用指标控制率
100 半年 分
实际费用/费 用额度
10%
控 1分00值制分减率，少≤每110超00分%支，1%，财务务报部表财
有效控制费用的使 用，保证各部门职 能的正常发挥
员工培训及管理
100 半年 分
考核本部门 员工培训计 划的实施情 况
完成计划培训次数
满分；缺少一次， 10% 80分；缺少两次，
资料来源：
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2020/8/10
关键 业绩 指标
指标项目
内审专员职位说明书（二）
量化目标
xx实业集团 指标权重
岗位 技能 要求
1、熟悉财务管理、财务分析和会计核算等知识 2、熟悉审计管理工作，具有强的审计、会计和组织、协调与管理能力 3、良好的沟通与协调能力 4、勤勉的工作态度
岗位 1、专科及以上学历 资格 2、财务、会计、审计等专业 要求 3、3年以上相关工作经验
30
审计工作量安排的合理性
30
总计
100
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2020/8/10
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附表3：公司内部审计报告主要内容
内部审计报告
报告内容
数据信息的真实可靠性 分析上年度审计工作，评价公司内部控制体系效果
规章制度的执行情况 明确年度主要的审计种类范围及希望达到的审计目标
资产与权益的安全保障 根据集团及子公司审计目标确定主要审计项目
外部审计报告 财务报告
培训考核报告
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财务总监
对报告评分 审核评分 审核评分 审核打分 审核打分 审核评分
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2020/8/10
内审专员职位说明书（一）
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岗位 目的 ▪ 协助审计部经理开展工作，实施企业各项内审工作，改进集团内部控制制度
1、协助经理负拟订全年常规审计计划并负责计划按时完成 2、负责编制建设工程审计方案 3、负责设计项目专项审计方案 岗位 职责 4、负责调查、核实经济事项，搜集审计证据 5、全面协助经理组织完成各类常规性或非常规性的审计工作 6、全面负责审计工作的质量控制 7、完成领导交付的其他任务
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2020/8/10
指标项目
审计部经理职位说明书（二）
量化目标
xx实业集团 指标权重
关键 业绩 指标
岗位 技能 要求
1、政策理论水平高，熟悉有关的法律、法规和集团的规章制度 2、全面的财务管理、会计核算、内控审计等能力 2、调查研究和综合分析能力强，具有战略头脑，有很强的洞察力 3、组织协调能力强，文字和口头表达能力强 4、高度的职业道德
100 分
附表1
15% 附表2
年度审计 控制
半年
100 分
附表3
30% 附表4
内审报告
强化和及时完善公 司内部控制体系
100 部门年度运作报告 半年 分
完成率100%
100 执行率 A=100% 20% 60 70%<A<100%
0
A<70%
本部门的 加强对公司管理流
审计项目审定
根据集团及子公司审计目标确定主要审计项目
审计工作分解
分析审计项目，明确年度的主要工作内容及相应的计划工作量
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2020/8/10
xx实业集团
附表2：公司年度审计计划评分表
（财务总监填写）
软指标评分项目
分数分布
考评得分
审计计划的及时制定
15
公司内控环境的深入分析
25
审计目标设定合理性
1、规划审计部的自身发展，并全面负责部门内部的日常事务管理 2、负责组织编制年度审计工作计划，并对实际完成情况进行检查、总结 3、负责组织制定、修改和更新公司的审计规范和管理制度，并监督有关规章制度实施 4、制订对所属业务领域内业务人员的专业培训要求，由本部门备案 5、负责开展集团建设工程、下属子公司等各类专项审计 岗位 职责 6、负责协调外部审计工作开展 7、根据公司规定制定部门预算并执行 8、、对于重大经营决策向总经理提供参考意见 9、协调与有关外部管理部门、各子公司的关系 10、全面负责部门的日常管理工作，并协调部门内各岗位人员的分工合作
15
审计工作底稿完备性
15
总计
100
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2020/8/10
审计部经理考核流程
本岗位
人力资源部
信息来源
年度审计计划编 制
内部审计控制
部门年度运作报告
整理备案 整理备案 整理备案
审计计划 内审报告 工作报告
外部审计工作落实
费用指标控制率
员工培训及管理
资料来源：
接受考评反馈
整理备案 整理备案 整理备案
50分；缺少三次， 0分
人力资源 部门
保障满足各岗位的 基本要求，提高员 工的素质能力
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2020/8/10
xx实业集团
附表1：公司年度审计计划主要内容
财务分析报告项目
报告内容
公司内控环境分析
分析上年度审计工作，评价公司内部控制体系效果
明确主要审计目标
明确年度主要的审计种类范围及希望达到的审计目标