3、工资、福利费用等会计 负责复核应付工资明细表、应付福利费明细表、补充医疗 每月5日--
报表的审核。
费报表，发现问题及时查对调整。
10前
人事部
提供补充医疗保险费报表
每季末25日 前
4、做好福利费用预算执行 情况工作。
负责提供福利费用开支半年度、年度预算执行情况。
7月10日 1月20日
5、其他工作
认真完成领导交办的其他工作。
（2）负责应付工资会计核算。
2、实施日常的工资、福利 会计核算。
（3）负责计提、汇缴职工住房公积金，做好公积金查询和 管理工作。
每月25日前
人事部
（4）按工资总额的一定比例计提职工福利费、工会经费、 工会经费每
职工教育经费。工会经费按比例解缴到集团公司工会和公 月20日前解
司工会。
缴
工会
（5）根据社会保障中心提供的养老保险金、医疗保险金、 失业保险金清单，上缴各类基金，计提企业与职工个人所 每月10日前 承担的各类基金。
（3）根据上半年福利费用开支实绩及有关部门上报的调整 预算，完成年度福利费计划调整。
7月20日前
人事部 工会 安监部
提供季度、年度福利费用 预算情况。
时间要求 11月初
（1）负责发薪人员的工资动态管理，核算发放在职员工的 工资、奖金、津贴、补贴、生活费及个人所得税。
每月17日前
人事部
提供公司人员动态变化 每月10日前
三、岗位职责实施细则（工资、福利核算员）
岗位职责
实施细则
时间要求 部门名称
（1）根据当年1~10月福利费用开支实绩，预测11~12月福 利费开支。
每年11月末
对横向部门要求 服务内容
1、编制工资及福利费
用
（2）根据各部门编制的福利费预算，审核汇编公司下一年 度福利费用开支预算。
年末20日前
财务预算。
人事部
提供公司人员动态变化 每月10日前
开出收据
及时
提供经审核的清单 每月10日前
岗位职责
实施细则
时间要求 部门名称
对横向部门要求 服务内容
时间要求
（6）受理职工家属医药费、长工伤医药费、精神病人员医 药费、职工子女幼托费、妇女卫生用品、补充医疗保险费 等进行日常的核算工作。
周五
人事部
提供并经专业人员审核的 清单
周五
（7）负责核算职工丧葬费、退休职工及辞职职工的补充养 老金
每月20日前
人事部
提供发放人员的明细清单 每月20日前
（8）负责核算和发放遗属生活费、抚恤费及征地养老人员 生活费。
每月18日前
工会 人事部
提供发放人员的明细清单 每月15日前
（9）每季度进人员的明细清单 每季25日前