财务业务流程
> 下期冲 回 钩稽 先出货再开票
未钩稽 的继续 暂估
生成凭证
(确认成本)
<
仓
库
>
销售出库
成本结转流程
财务 财务 财务 存货核算
分配标准(所有 产品产量)
材料出入库核 算
外购入库核算
在产品分标准 (只计算原材料 成本) 成本分配标准 投入产量按生 产任务单归集 存货估价入帐
完工产品按产 成品入库单归 集
(确认成本)
下期冲 回
<
仓 库
>
钩稽
入库后开票
外购入出库
<先收款后发货的销售发票业务处理流程图>
售 部销
<
签订买卖 合同
销售合同 (应收)
销售订单
符合发货条件
> 预收
发货通知单 (销售做 单,财务审 核)
生成凭证 务 部财 <
销售发票 (财务做 单,财务审 核)
分期收款单 (财务做 单,财务审 核
<
部采 购
>
工业品买 卖合同 预付
采购订单/委 外订单
收料通知单
<
>
付款申请单 (采购做 单,主管审 核,财务审 核)总经理 签核
预付单(采 购做单,财 务审核)
部财 务
生成凭证
采购发票 (财务做 单,财务审 核)
月结
付款申请单 (财务做 单,采购主 管审核,财 务审核)总 经理签核
付款单(财 务做单,财 务经理审核 生成凭证
退料通知单
领料单
物料报废补 料单
委外加工出库 单
生产汇报单
委外加工入库 单 委外加工费用 发票 财务记账
外购入库单 5 财务处理 采购发票
产品检验
产品入库单
财务记账 6 产品销售 销售发货通 知单
成本核算
销售订单
销售出库单
财务记账
销售发票
公司名称 编制单位
密级 签发人 签发日期
<先付款后发货的采购发票业务处理流程图>
流程名称 任务概要
节点
XX公司K3总体流程
描述普通业务的整个过程
类型 时间
1
编号 版本
SCM V1.0
备注
流程说明
1
销售订单加 市场预测
销售订单
产品预测
物料需求计 划 2 MRP运算 MRP计划单
采购申请单 3 执行 采购订单
生产任务单
委外生产单 委外生产投料 单
生产投料单
收料通知单 4 检查 采购检验
成本计算
生成凭证
生成凭证
期末处理
期末结帐
应付,应收帐款流程
财务应付 财务应收一 财务应收二 文字描述
外购入库
销售订单
生成暂估凭证
做销售出库单
票到做发票
做销售发票
生成凭证确定 应付
收款单
手工做付款单
生成凭证
手工核销
生成凭证
总帐对帐
结帐
结帐流程
总帐 固定资产 总帐 文字描述
凭证录入
固定资产卡片 增加
凭证审核
固定资产变动, 清理.
记提 凭证过帐
生成凭证 期末调汇
期末结帐 凭证摊消/记提集
其他入库核算
费用录入从总 帐引入
费用分配
材料出库核算
折旧费用从固 定资产模块引 入
凭证模板设置 (第一次需要设 置)
成本计算开始
委外加工入库 核算
其他费用录入 从总帐引入(要 素费用分配)
生成凭证 材料出库核算
自制入库核算 (有成本不用 做)
费用分配(自动 按分配标准分 配)
期末处理 成本计算结束 产成品出库核 算(有成本不 用做)