小额贷款、商业保理和融资租赁公司对比
公司
小额贷款公司
商业保理公司
中外合资融资租赁公司
注册资本
不低于5000万人民币
不低于1000万美元
审批单位
市、区金融办
地市级及以上地方人民政府商务主管部门（暂试点地区）()
省级商务主管部门
公司定位
是由自然人、企业法人与其社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。与银行相比，小额贷款公司更为便捷、迅速，适合中小企业、个体工商户的资金需求；与民间借贷相比，小额贷款更加规范、贷款利息可双方协商
第一、销售方提出保理业务申请，业务部门进行审核， 第二、签订保理合同，根据约定预付融资比例发放融资款， 第三、销售方或保理公司催收应收账款，第四、收妥款项后，扣除融资本息及有关费用后，将余款支付销售方。
第一、承租人选择供货人和选定租赁物；第二、出租人根据承租人的要求与供货人签订供货合同；第三、承租人与出租人签订融资租赁合同；第四、供货人向承租人交付租赁物，承租人检查、验收租赁物；第五、承租人向银行支付租金（或向出租人支付）
融资租赁公司的盈利模式是灵活多样的。目前市场上主流的盈利模式主要分为六种，包括：债权收益、余值收益、 服务收益、运营收益、节税收益和风险收益等。
贷款额度
1、对同一借款人的贷款余额不得超过资本净额的10%；对单一集团企业客户的授信余额不得超过资本净额的15%。 2、对个人、个体户、小作坊、小业主。贷款的金额一般为20万元以下，1000元以上。
1、更为便捷、灵活，融资额度可大可小，融资期限可长可短，还款方式可灵活分期。2、担保措施多样化确保借款更安全。3、优化借款企业财务账目，降低了负债率。4、企业可以通过融资租赁方式，在三年以内将原有设备加速折旧。
劣势
1、小贷公司资金来源渠道较窄，小贷公司主要以股东投入的自有资本放贷，按照规定只能在注册区域范围内开展业务活动，放贷资金有限。 2、小贷公司盈利水平较低，税收负担沉重。从财税政策看，没有针对小贷公司的税收优惠政策，小贷公司税收参照一般工商企业执行，须缴25%所 得税和5.56%的营 业税及附加。 3、监管薄弱，不到位。按照现有政策规定，小贷公司为非金融机构，从事类金融业务，未纳入 银监会或人民银行系统监管，基本由地方金融办牵头。4、个别小贷公司存在违法行为，内控管理水平低。
一般有上下游供应链。保理公司提供有实物的应收账款贷款
集融资与融物、贸易与技术更新于一体的新型金融产业
利率、费率
（盈利模式）
1、按照市场原则自主确定。 2、上限---放开，但不得超过同期银行贷款利率的四倍。 3、下限---人民银行公布的贷款基准利率0.9倍
向客户收取利息及保理费（利率在银行利率的基础上合理确定）
卖方将货物卖给买方，卖方可将贸易过程中销售或合同所产生的应收账款转让给保理公司，再由保理商为卖方提供现金流提前用于采购、生产等，以避免应收账款产生到收回期间企业资金周转的难题。
出租人购买承租人选定的设备， 并将它出租给承租人在一定期限内有偿使用的一种具有融资、融物双重职能的租赁方式。承租人在租期结束后，向出租人支付一定的产权转让费，租赁设备的所有权转移给承租人。
一般不超过发票实有金额90%（实有金额是指发票金额扣除销售方已回笼货款后的余额），受让同一债务人的应收账款，不得超过风险资产总额的50%。
融资租赁公司融资手段更为便捷、灵活，融资额度可大可小，融资期限可长可短，还款方式可灵活分期。
申请成立步骤
区政府（金融办）初审申报材料后报市金融办复审，合格后发给批文，办理工商登记
资金来源
（一）股东缴纳的资本金、（二）捐赠资金、（三）来自不超过两个银行业金融机构的融入资金及经国家有关部门同意的其他资金来源。小额贷款公司从银行业金融机构获得融入资金的余额，不得超过资本净额的50%。融入资金的利率、期限由小额贷款公司与相应银行业金融机构自主约定
（一）注册资本金，（二）规定限额内的银行贷款，（三）企业杠杆率不超过10倍。
试点地区政府商务主管部门审核申报材料，合格后发给批文，办理ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ商登记（各试点地区政策有差异）。
向拟注册企业所在地商务主管部门提出设立申请。省级商务主管部门和国家级开发区自收到全部申请文件之日起14日内，予以批准的，颁发《外商投资企业批准证书》。
优势
1、有效遏制民间借贷，2、放贷速度快，
1、风险保证，销货进货方的风险由保理公司承担。 2、节约成本，各种资信调查、应收账款管理由保理公司负责。 3、简化手续，免除了一般信用证交易的繁琐手续。
（一）出口保理；（二）国内保理； （三）与商业保理相关的咨询服务；（四）信用风险管理平台开发；（五）经审批部门许可的其他相关业务。
融资租赁业务；租赁业务；向国内外购买租赁财产；租赁财产的残值处理及维修；租赁交易咨询和担保（上海和天津自贸区可以兼营与主营业务相关的商业保理业务）。
金融功能
信用贷款、抵压贷款，担保贷款
1、商业保理机构注册受试点机制限制，2、行业监管和配套机构缺乏，3、外部环境不完善
1、资金成本较高;2、不能享有设备的残值;3、固定的资金支付构成一定的负担;4、相对于银行贷款，风险因素较多。
办理贷款流程
第一，由借款者向开办小额贷款的银行网点提出申请。在申请时，借款者要携带身份证等相关资料，如果是商户还需要携带营业执照。 第二，银行接到贷款者的申请后，对贷款者进行调查。银行主要考查贷款者的个人信用情况以及个人收入状况等相关内容，以确定是否予以放款。第三，通过银行的调查，审批后，与银行签订贷款合同。 第四，银行放款，贷款者成功拿到贷款。
第六、租赁期满，出租人为承租人办理租赁物所有权转移手续。
（一）注册资本金，（二）规定限额内的银行贷款，（三）租赁款保理融资，（四）境外融资，享受一定外债额度，额度上限为净资产的10倍与风险资产之差
业务范围
（一）业务范围限定在注册所在区、县行政区域内发放贷款。 （二）在试点阶段，每年向三农方面发放的贷款金额不得低于全年累计放贷金额的70%。 （三）应坚持“小额、分散”的原则，鼓励小额贷款公司面向农户、微型企业、中小企业提供信贷服务，同一借款人的贷款余额不得超过小额贷款公司资本净额的3%。