商业银行经营管理的核心就是风险管理
二、商业银行风险的分类
资本风险、存款风险、贷款风险、投资风险、结算风险
巴塞尔委员会在1997年颁布的《有效银行监管的核心原则》中指出，风 险分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国别风险、法律
风险、声誉风险和战略风险八大类。
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国别风险：指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该 国家或地区借款人或债务人没有能力或拒绝偿付银行业金融机构债务，或使 银行业金融机构在该国家或地区遭受其他损失的风险。
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巴塞尔委员会本身不具有法定跨国监管的权力， 所作结论或监管标准与指导原则在法律上也没有 强制效力，仅供参考。但因该委员会成员来自世 界主要发达国家，影响大，一般仍预期各国将会 采取立法规定或其它措施，并结合各国实际情况， 逐步实施其所订监管标准与指导原则，或实务处 理相关建议事项。
巴塞尔委员会制订了一些协议、监管标准与指导
第 四 章 银行业风险管理
第一节 第二节 第三节 第四节 第五节
内容
银行风险管理概述 商业银行资本风险管理 商业银行存款风险管理 商业银行资产风险管理 商业银行风险管理的其他
第六节 银行监管
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第一节 银行风险管理概述
华盛顿互惠银行的倒闭
美国联邦存款保险公司(FDIC)2008年09月25日晚宣布了美国历史上最大的 银行倒闭案，总部位于华盛顿州的华盛顿互惠银行资不抵债立即停业，由摩根 大通以十九亿美元的超低价收购这家有119年历史、曾经拥有3000亿美元资产 和1880亿美元存款的银行的部分业务和分支机构。
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重大银行风险事件
年份
机构
1994 巴林银行
1995 霸菱银行
1995 大和银行
2008 法兴银行
事件
损失金额
未授权进行投机交易 隐瞒日本股票期货交易损失
2.1亿美元 12亿美元
11年期间，未授权下进行债券交易 11亿美元
交易员违规进行超额股票交易
49亿欧元
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国内银行近年部分操作损失事件
中国农业银行包 头分行
原则，如《关于统一国际银行资本衡量和资本标
准的协议》、《有效银行监管核心原则》等。这
些协议、监管标准与指导原则统称为巴塞尔协议。
这些协议的实质是为了完善与补充单个国家对商
业银行监管体制的不足，减轻银行倒闭的风险与
代价，是对国际商业银行联合监管的最主要形式。
这些文件的制定与推广，对稳定国际金融秩序起
到了积极作用。
声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关 方对商业银行负面评价的风险。
战略风险商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中，因不适 当的发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响的风险。
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巴塞尔银行监管委员会
巴塞尔银行监管委员会(Basel Committee on Banking Supervision)简称巴塞尔委员会，巴塞 尔银行监管委员会原称银行法规与监管事务委员 会，是由美国、英国、法国、德国、意大利、日 本、荷兰、加拿大、比利时、瑞典10大工业国的 中央银行于1974年底共同成立的，作为国际清算 银行的一个正式机构，以各国中央银行官员和银 行监管当局为代表，总部在瑞士的巴塞尔。每年 定期集会4次，并拥有近30个技术机构，执行每年 集会所订目标或计划。（现在扩展到世界上27个 主要国家和地区 ）
中国工商银行南 海支行
中国工商银行上 海外高桥保税区 支行 中国银行龙江省 分行河松街支行
2003.7 －
2004.6
1149万元
银行工作人员与社会人员相互串 通、勾结作案，挪用联行资金、 虚开大额定期存单、办理假质押 贷款、违规办理贴现、套取银行 信贷资金，谋取高息。
1990 －
2003
使用虚假的财务报表、经济合同、 超过20亿元 证明文件，使用虚假的产权证明、
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鉴于华盛顿互惠银行“流动性不足，无法满足公司债务的支付要求，因 而该行不能安全、稳定地进行业务”，美国储蓄机构监理局(OTS)于当 地时间25日晚勒令华盛顿互惠银行停业。
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倒闭的直接原因
银行挤兑。 评级下调。 市场流动性缺乏。
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客观原因
主观原因
创新业务监管滞 后。
次级贷款占比高，潜在损失大。 业务风险过于集中，信贷风险与房价
操作风 险法规 政策
操作风险 管理与监 管的稳健 做法
操作风险 高级计量 法（AMA ）原则
1988年巴塞 尔协议实施
操作风险管理： 引入操作风险
巴塞尔 协议II
2021/1/11
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新巴塞尔资本协定强调的三大支柱：
1、最低资本要求（Minimum Capital Requirements）：即最低资本充足率达到8%， 而银行的核心资本的充足率应为4%。目的是使 银行对风险更敏感，使其运作更有效。
相关度太高。 资本不够充足。
银行为了追求高
收益而忽视风险。
信用体系恶性循 环导致危机加深。
金融危机的影响。
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不应为了追求过多的利益而忽视风险问题 遵守商业经营的三大原则：安全性、流动性、
盈利性 加强银行内部的管理 及时监督检查关于各项风险的监管 强化对市场趋势的把握 贷款投放分散 及时补充资本，保持畅通的融资渠道
抵押物作担保、抵押，骗取银行 贷款
2002 － 涉案金额
2003.6 7141万
以消费信贷名义经营谋利：姚康 达将个人住房贷款用于购买128 套住房，炒作房地产。
2005.1 超过10亿元 内外勾结的票据诈骗案件Leabharlann 2021/1/1188
一、商业银行风险概念
商业银行在经营中由于各种不确定因素而导致经济损失的可能性。
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巴塞尔协议发展与各风险
198 199
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1988 年巴 塞尔协议 ：信用风 险资本要 求
1996 1998.9 1999.6 2001.9 2003.2 2004.1 2004.6
《资本协议 》关于市场 风险的修订 案：市场风 险资本要求
新资本协议 框架：强调 操作风险及 其定量分析 对银行的重 要性
2、监察审理程序（Supervisory Review Process）：监管者通过监测决定银行内部能 否合理运行，并对其提出改进的方案。
3、市场制约机能，即市场自律（Market
Discipline）：要求银行提高信息的透明度，