实验报告
课程名称会计信息系统
实验项目名称金蝶财务系统应用
班级与班级代码 09财务管理2班实验室名称（或课室）
专业财务管理
任课教师钟红英
学号： 011
姓名：苟佳
实验日期： 2012 年 6 月 7 日
广东商学院教务处制
姓名苟佳实验报告成绩
评语：
指导教师（签名）
年月日说明：指导教师评分后，实验报告交院（系）办公室保存。
一、实验目的
在系统化、基本模块账务处理的基础上，练习工资系统，固定资产系统、财务分析、往来管理和出纳系统等会计业务的账务处理。
主要掌握四点，一是固定资产初始化；二是基本模块以外的其他模块如何进行账务处理；三是如何设置自动转账凭证格式并生成凭证；四是如何进行出纳管理，包括出纳系统初始化、出纳日常账务处理和支票管理等内容。
二、实验原理
基于基本的记账凭证账务处理程序。
坚持会计的借贷记账法规则：有借必有贷，借贷必相等。
会计信息系统是一门讲授计算机在会计领域的应用原理、技术和方法的课程。
一般认为会计信息系统是基于计算机、将会计数据转换为信息的系统。
三、实验设备
每人配置1台电脑，安装有金蝶2000、K3系统和其他试验系统 / Visual Foxpro / PowerBuilder / ERWin，可访问Internet。
四、实验步骤
（一）实验一
由于实验一的实验步骤基本在实验二中都有，在此省略。
（二）实验二
1.基本建账参数
帐套名称：广东非凡工业股份有限公司
记账本位币：人民币（RMB）
企业类别：股份公司（不预设会计科目表）
科目级别：4级10位：4-2-2-2
会计期间：自然月份
启用期间：2001年1月
2.初始化设置
币别：港币（HKD），期初汇率：美元（USD），期初汇率：；
往来单位设置，包括代码、单位名称；
部门：财务部、销售部、行政部、基本生产车间和辅助生产车间；
职员设置，包括姓名、部门及职员类别；
凭证字：银收、银付、现收、现付、转
结算方式：现金支票、转账支票、银行汇票
会计科目设置，包括科目代码、科目名称及辅助核算说明；
3.初始化数据
固定资产初始数据录入，包括代码、名称、类别、残值率、使用部门、入账日期、增加方式、原值、折旧方法、预计使用期间、折旧费用科目和累计折旧等项目；
往来业务资料设置，根据与各公司前期发生的往来业务进行设置，主要涉及应收账款等科目；
录入会计科目余额；
4.账务处理（不考虑增值税等）
根据1月份发生的经济业务，编制会计分录并录入凭证；
将凭证审核并过账，凭证审核与制单不能为同一人，审核前需更换操作员；
查看总账和明细账
新建并查看“营业费用”、“管理费用”科目多栏账；
查看试算平衡表和科目余额表。
5.固定资产处理
新增、减少、其他变动。
6.工资处理
工资项目设置；
工资计算公式设置；
个人所得税及有关项目定义。
7.期末调汇、自动转账和结转本期损益
期末调汇，期末汇率：美元，港币；
自动转账；
结转本期损益。
8.实验报告
编制非凡公司2001年1月31日资产负债表；
编制非凡公司2001年1月利润表；
分别设置管理费用、销售费用、期间费用和生产成本简易分析报表；
利用自定义报表制作销售费用明细表。
（三）实验三
1.建账
帐套文件名：辉煌
帐套名称：辉煌工业有限公司
应用模式：标准模式+业务模式
记账本位币：人民币
会计科目架构：6-2-2-2-2-2
会计期间界定方式：自然月份
帐套启用期间：2005年1月
增加用户：张娟、李娜。
2.初始化
设置财务系统帐套选项；
设置业务系统帐套选项；
基础资料设置，包括币别、往来单位、职员、会计科目、存活编码、存放地点及初始余额等设置；
3.日常账务练习
录入记账凭证；
查询账簿，包括现金科目本月总账、应收账款—长城公司明细账及管理费用多栏账。
4.报表练习
查询本月科目余额表；
查询本月资产负债表和损益表，如果报表有项目不正确，请调整；
制作自定义报表；
编制本月现金流量表
5.工资练习
增加工资项目；
设置工资公式；
录入工资数据；
将本月工资数据底薪复制到下期；
分配本月工资；
查看本月工资表。
6.固定资产练习
用建行存款新购固定资产，包括资产编码、名称、固定资产科目、累计折旧科目、减值准备科目、增加方式、类别、使用部门、使用状态和折旧方式等资料；
清理固定资产002车床，变动方式为其他减少，计入固定资产清理；
计提本月折旧；
查看本月固定资产及累计折旧明细账。
7.期末处理
结转本月汇兑损益，美元月底汇率；
制作自动结转“待摊费用—报刊费”，将年初余额的1/12转入管理费用—办公费的凭证；
生成自动转账凭证，将生成的凭证审核过账；
结转本月损益，将结转损益生成的凭证审核过账；
期末结账，将练习八完成后，结本月帐。
8.进销存业务处理
日常业务处理；
通过模板生成本月业务凭证；
将本月单据全部过账；
结转本月成本。
五、实验结果
（一）实验一
1、记账凭证共25张，其中1月20日业务凭证如下：
2、期末试算平衡表：
3、资产负债表
4、自定义报表
（二）实验二
1、记账凭证共XX张，其中1月10日业务凭证如下：
2、新增固定资产卡片6张，其中1月10日卡片如下：
3、本期应付工资共XX元，工资计算表如下：
4、本期银行存款余额调节表如下：
5、资产负债表
6、利润表
（三）实验三
1、记账凭证共20张，其中固定资产折旧业务凭证如下：
2、采购发票共XX张，其中15日采购发票为：
3、入库单共2张，查询入库单如下：
4、查询管理费用多栏账如下：
5、自定义报表“简表”如下：
六、结论
21世纪是信息化的时代，经济的信息化关键是企业的信息化，而企业信息化建设过程中90%的信息来源于企业的会计信息，企业的会计信息绝大多数是由企业的会计信息系统提供的。
随着计算机和信息技术在会计中的广泛应用，会计工作经历了从手工会计电算化再到会计信息化这一发展过程。
会计信息系统的建设将为企业的经济管理、控制决策和经济运行提供充足、实时、全方位的信息。
在实验过程当中，遇到了许多难题，通过自己摸索、询问同学、向老师请教等方式，都得到了有效地解决。
例如，刚开始做实验一的时候，会出现用另一个账户登录，就查看不到原本录入的凭证的问题。
后来发现，是没有给该用户进行授权的原因。
通过这三个实验，我学习到了很多。
全方位地了解了企业会计的工作程序及会计体系，将过去所学习的理论知识和社会实践进行了有机地结合，对我们所学的课本知识有了更深的理解。
把会计的理论知识与实操联系到了一起，也体会到了会计电脑化给我们带来的许多便利，尤其是损益结转、自动结转等功能。
在会计信息化的过程当中，能保证坚持“有借必有贷，借贷必相等”的原则，因为录入凭证如果
不满足这些原则，凭证将不能保存。
并且，我们可以通过对自动生成的报表，分析各个明细科目、总账科目的具体信息。