步意识到个人理财的重要性，对金融服务和产品的需求进一步增加。
1969年是美国理财业发展的标志年。这一年，美国创立了首家理财团体机构——国际金融理 财协会(International Association for Financial Planning，IAFP)，以普及理财知识、促进理 财行业发展。
储蓄和投资 建立退休资金 购买房屋、汽车 子女教育费用
增加收入 风险保障 储蓄和投资 养老金储备
提高投资收益的稳定性
养老金储备 财产传承
保障财务安全 遗嘱
建立信托 准备善后费用
理财规划 现金规划 消费支出规划 投资规划
消费支出规划 现金规划
风险管理规划 投资规划 税收筹划
子女教育规划 退休养老规划 子女教育规划 消费支出规划 风险管理规划
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进行个人理财，目的是实现个人及家庭的理财目标，并最终达 到终生的财务安全和财务自由。
两个目标
财务安全是指个人或家
庭对自己的财务现状有充 分的信心，认为现有的财 富足以应对未来的财务支 出和其他生活目标的实现 ，不会出现大的财务危机
财务自由是指个人或家庭
的收入主要来源于主动投资 而不是被动工作。当投资收 入可以完全覆盖个人或家庭 发生的各项支出时，我们认 为就达到了财务自由的层次
消费支出规划主要是基于一定的财务资源下，对家 庭消费水平和消费结构进行规划，以达到适度消费，稳步提 高生活质量的目标。家庭消费支出规划主要包括住房消费规 划、汽车规划以及信用卡与个人信贷消费规划等。
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（三）教育规划 对于大多数家庭来说，教育支出是一项重要支出项目，
而且不容忽视，并且有支出数额越来越大的趋势。提前做好子女 的家庭教育规划显得尤为重要。
财制度和金融创新的发展而逐步形成的。
1929年10月，世界经济危机暴发，全球股价大滑，投资者财产蒙受巨大损失，生活受到严重
影响。这时，部分保险销售代表未来更好的开展销售任务，开始对客户进行一些简单的规划和资
产运用咨询。
三、个人理财的起源及发展
扩张期 第二次世界大战结束后，随着经济的复苏与社会财富的积累，美国人民逐
4
理财规划通常由专业人士提供。
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五个时期
退休期
单身期
家庭与事业成长期
家庭与事业形成期
退休前期
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理财规划的六个原则
(一)整体规划 个人理财规划通常不会是一个单一性规划，而是一个包括现金规
划、投资规划、税收规划、退休规划、风险管理以及遗产规划等单项 规划在内的综合性规划。每个单项规划可以针对某一方面的具体问题 提供解决方案，但仅仅依靠单项规划并不能全面实现客户的理财目标 ，因此，理财规划必须是一个全面综合的整体性解决方案。
(四)风险管理优于追求收益 理财规划首先应该考虑的因素是风险，而非收益。风险是指可能发
生的危险,如利率风险、通货膨胀风险、人身意外风险等。理财规划 旨在通过财务安排和合理运作来实现个人及家庭财富的保值增值，最 终使生活更加舒适、快乐。保值是增值的前提，作理财规划时要认清 可能出现的各种风险，合理利用理财规划工具规避风险，并采取措施 应对这些风险。
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三种基本家庭模型
Kind 3
Kind 2
老年家庭, <55
Kind 1
青年家庭，>35
中年家庭
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理财规划强调以下四点：
1
理财规划是全方位的综合性规划行为，不是简单
的金融产品销售或者投资。
2
理财规划强调个性化。
3
就生命周期而言，理财规划是一项长期规划，它 贯穿于人的一生，而不是针对某一阶段的规划。
投资规划 退休养老规划
现金规划 税收产传承规划 现金规划 财产传承规划 投资规划
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（五）税收筹划 坦率的说，纳税人出于对自身利益的考虑，往往希望将自
己的税负合理地减到最小。因此，如何在合法的前提下尽量减 少税负就成为每一个纳税人都十分关注的问题。在法律允许的 范围内，对纳税主体的各种经济活动事先筹划和安排，达到整 体税后利润最大化的过程，就是税收筹划。
（六）投资规划 根据投资理财的目标和风险承受能力，制定合理的资产配
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家庭模型 青年家庭 （35周岁以下）
中年家庭 （35-55岁） 老年家庭 （55岁以上）
理财规划综合应用参考
生命周期 单身期
家庭与事业形成期
家庭与事业成长期 退休前期 退休期
理财需求分析 租赁房屋
满足日常支出 偿还教育贷款
储蓄 小额投资积累经验
购买房屋 子女出生和养育
建立应急基金 增加收入 风险保障
置方案，实现理财目标的过程。制定出合适的投资规划是理财 规划师个人水平的充分体现。
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（七）退休养老规划 退休养老规划，是为保证客户在将来有有品质的退休生活
，而从现在开始积极实施的规划。退休养老规划的核心是退休 需求的分析及养老规划的工具选择。
（八）财产分配与传承规划 财产分配规划是为了家庭财产在家庭成员之间进行合理分
成熟稳定期 在此期间，市场上出现众多与个人理财规划相关的资格认证体系，各
种认证制度推动了美国个人理财业逐步发展为一个独立的金融服务行业。他们的主要业务不再从 销售金融产品及金融服务中获取佣金，而是为帮助客户实现其生活、财务目标进行专业咨询，并 通过一个规范的个人理财服务流程来实施理财建议。1990年国际注册理财规划师协会正式成立 ，理财规划师职业开始在全球迅速推广。
理财规划概述 理财规划基础总结 理财规划综合应用参考
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理财规划概述
一个终极命题；一个基础理论； 二个总体目标； 三种家庭模型； 四个强调； 五个时期； 六个原则；六步流程； 八大规划内容；
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个人理财的终极命题就是如何有效的安排个人 有限的财务资源，实现其一生生命满足感的最 大化。
个人理财规划是理财规划工作的重中之重，是 针对整个人生而不是某个阶段的规划，人在不 同的生命阶段财务状况不同，资金需求不同， 理财目标也不同。所以整个理财规划的基础是 生命周期理论。
(二)提早规划 货币经过一段时间的投资和再投资可以进一步增值，即货币的复
利现象，称为货币的时间价值。由于货币具有这样的特性，所以理财 规划应尽早开始，理财方案应尽早制定。
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(三)现金保障优先 不论个人及家庭作何种规划，首先要保证日常生活和意外应急准备 （重大疾病、意外灾难、犯罪事件、突发事件等发生的计划外开支而 作的准备）。因此，根据理财规划的基本要求，建立一个能够帮助家 庭在出现失业、大病、灾难等意外事件的情况下也能安然度过危机的 现金保障系统十分关键，也是进行任何理财规划前应首先考虑和重点 安排的。
（四）风险管理与保险规划 风险管理是用来降低风险负面影响的决策过程，风险管
理中会选择各种风险管理措施来实施有效控制和妥善处理风险所 致损失的后果。人生很可能会面对一些不期而至的风险，比如意 外的人身伤害、疾病、火灾，等等。为了规避这些风险，在现实 生活中大多数人一般通过购买保险来满足自身的安全需要。
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(五)消费、投资与收入相匹配 消费支出通常用于满足短期需求，投资则具有追求将来更高收
益的特质，收入无疑是二者的源头和活水。在收入一定的前提下， 消费与投资支出往往此消彼长。理财规划应该正确处理消费、资本 投入与收入之间的矛盾，形成资产的动态平衡，确保在投资达到预 期目的的同时保证生活质量的提高。
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个人及家庭 理财规划基础
郭钢艺
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理财=投资+储蓄+买保险 ？？
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本课程将带你们。。。
学习目标 • 了解个人理财的一些概念 • 了解个人理财规划的基本原则及流程 • 了解个人理财规划的八个主要内容
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初创期 一般认为现代理财规划起源于20世纪30年代美国的保险业，它是随着金融理
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• 理财，它是指个人或者专业人士及机构根据生命周 期理论，依据个人（家庭）财务及非财务状况，运用 科学的、规范的方理法财并规划遵和循理财一规定划和师 特定的程序制定出 切合实际的、可操作性的某一方面或一系列相互协调 的规划方案，最终实现个人（家庭）终生的财务安全 与财务自由。
CONTENTS 目录
(六)家庭类型与理财策略相匹配 基本的家庭类型有青年家庭、中年家庭和老年家庭三种。不同
的家庭形态，财务收支状况、风险承受能力各不相同，理财需求和 具体理财规划内容也不尽相同。根据不同家庭形态的特点，要分别 制定不同的理财规划策略。
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1、建立客户关系
2、收集客户 信息
3、分析客 户财务状
况
4、制定理 财方案
配而制定的财务规划；遗产的继承是人生需要妥善安排的最后 一个重要事项。遗产传承规划的目标是帮助客户高效率地管理 遗产，设计遗产传承的方式，并将遗产顺利地转移到受益人的 手中。
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理财规划概述总结
理财规划，是根据客户财务与非财务状况，运用规范 的方法并遵循一定程序第二为节客个户人制理定财切规划合实际、可操作的某一 方面或一系列相互协调的规划方案，包括现金规划、消费支 出规划、教育规划、保险规划、证券投资规划、税收规划、 退休规划、财产分配与传承规划等。
5、执行理 财方案
6、持续理 财服务
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（一）现金规划 （二）消费支出规划 （三）教育规划 （四）风险管理与保险规划 （五）税收筹划 （六） 投资规划 （七）退休养老规划 （八）财产分配与传承规划
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（一）现金规划 现金规划的核心是建立应急基金，保障个人和家庭
生活质量和状态的持续性稳定。现金规划是否科学合理将影 响其他规划能否实现。因此，做好现金规划是理财规划的必 备基础。 （二）消费支出规划