报销单审核要点
1、发票日期是否为本年度；单位名称、税号、银行等信息是否准确、无误；
2、发票章是否清晰完整
3、发票总金额与报销总金额是否一致；发票按性质与对应科目金额是否一致
4、业务招待、礼送报销均需要申请单；业务招待费超1000元需陈工审批，礼送申请超3000 元需Jane审批
5、火车票一等座报销，需陈工签字
6、发票名称为“办公用品”、“食品”等笼统信息不能用于报销，需要附销货清单
7、注意增值税专用发票：抵扣联和发票联必须同时附在报销单后面；在系统填写票号和税额
8、电子发票需要登记票号和报销单号
9、发票粘贴方向是否正确
10、替、代、招待某某经理等不符合规定的字迹需要清除，消费清单和收据也要去除补充：
1、报销会议费发票：需附邀请函、相关会议材料和签到记录
2、2018年起不能再使用旧税号发票
3、增值税普通发票在使用时购货方信息必须填写完整
4、大额发票必须在国税网验证
5、注意零税率发票。

购物卡、储值卡、预售卡、商务卡都不能用于报销
6、通讯费和相关的福利费需要行政签字，才能报销
报销填写注意事项：
1、报销如有项目号的必须在系统填写时关联项目号
2、增值税专用发票报销时必须在系统填写发票号码和税额
报销单如不符合以上任何一点，均按退票处理！！！
凭证装订字段，每次装订时需询问会计是否本字段全部已整理完毕。