503,198.69
446,072.97 39,687.81
98,825.53
46,559.01 46,193.96
2,867.26 3,221.05 1,897.27
100.00 1,748,507.7 9
42.34 771,343.35
37.53 389,676.34
3.34 133,224.66
8.31 138,370.73
3.92 239,281.97
3.89 57,688.68 0.24 12,344.57 0.27 3,834.17 0.16 1,279.03
100.00 1,808,813.4 7
44.11 994,028.
7.62 124,597.22
项目名称
总资产
流动资产
应收账款 货币资金 应收股利 应收票据 应收利息 其他应收款 非流动资产
资产主要项目变动情况表(万元)
2019年三季度
数值
差值 增长率(%) 数值
2020年三季度 差值 增长率(%)
10,511,666. 1,677,478 21
18.99 12,387,615. 1,875,949.5
上海电力2020年三季度财务分析详细报告
一、资产结构分析 1.资产构成基本情况 上海电力2020年三季度资产总额为12,387,615.77万元，其中流动资 产为1,808,813.47万元，主要以应收账款、货币资金、其他应收款为主， 分别占流动资产的54.95%、24.62%和6.89%。非流动资产为10,578,802.3 万元，主要以长期股权投资、其他非流动资产、无形资产为主，分别占非 流动资产的13.2%、6.33%和2.86%。
3.86 353,670.67
3.50 309,894.58
11.99 1,396,031.2 2
3.36 669,513.01
2.95 302,093.77
11.27 5.40 2.44
2.流动资产构成特点
企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业 流动资产的61.84%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。企业 持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的24.99%，表明企业的支付能 力和应变能力较强。但这种应变能力主要是由短期借款及应付票据来支持 的，应当对偿债风险给予关注。
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4.资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：其他非流动资产增加315,842.34万 元，应收账款增加222,684.74万元，长期股权投资增加135,947.01万元， 货币资金增加55,742万元，应收股利增加19,731.66万元，递延所得税资 产增加4,858.45万元，应收票据增加2,686.15万元，长期待摊费用增加 1,060.81万元，投资性房地产增加153.3万元，共计增加758,706.44万元； 以下项目的变动使资产总额减少：商誉减少53.38万元，应收利息减少 1,263.88万元，无形资产减少7,800.81万元，其他应收款减少8,627.44万 元，存货减少10,416.95万元，其他流动资产减少44,540.2万元，预付款项 减少174,226.09万元，在建工程减少532,072.92万元，共计减少 779,001.68万元。各项科目变化引起资产总额增加1,875,949.57万元。
5.资产结构的合理性评价
从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2020年三季度应收账款所 占比例较高，其他应收款所占比例过高，存货所占比例基本合理。
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6.资产结构的变动情况
2020年三季度应收账款出现过快增长。预付货款占收入的比例下降。 从流动资产与收入变化情况来看，与2019年三季度相比，资产结构没有明 显的变化。
项目名称 总资产
流动资产 应收账款 货币资金
资产构成表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
8,834,188.2 1
100.00 10,511,666. 21
100.00 12,387,615. 77
100.00
1,188,523.5 6
7.91 93,830.52
13.68 65,055.88
3.30 47,271.73
0.71 32,076.23
0.22 6,520.32
0.07
15.14
100.00
54.95
24.62
6.89
5.19
3.60 2.61 1.77 0.36 0.00
3.资产的增减变化 2020年三季度总资产为12,387,615.77万元，与2019年三季度的 10,511,666.21万元相比有较大增长，增长17.85%。
503,198.69
13.45 1,748,507.7 9
5.70 771,343.35
5.05
16.63 1,808,813.4 7
7.34 994,028.08
3.71
14.60
8.02 3.60
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其他应收款
446,072.97 39,687.81
389,676.34 0.45
项目名称 内部资料，妥善保管
流动资产构成表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
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数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
流动资产
应收账款
货币资金
其他应收款
其他流动资产
预付款项 存货 应收股利 应收票据 应收利息
1,188,523.5 6
77
7
17.85
1,748,507.7 559,984.23
9
771,343.35 268,144.65 -56396.63
389,676.34 12,344.57 9,477.31 3,834.17 613.12 1,279.03 -618.24 93,536.85
133,224.66
445,418.34 1.27
124,597.22
1.01
非流动资产
7,645,664.6 5
86.55 8,763,158.4 2
83.37 10,578,802. 3
85.40
长期股权投资 其他非流动资产 无形资产
937,285.25
341,348.11 309,472.4
10.61 1,260,084.2 1