科研院所改制流程SCCZ-2010-10-20根据《国务院办公厅转发科技部等部门关于深化科研机构管理体制改革实施意见的通知》（国办发[2000]38号）、《国务院办公厅转发科技部等部门关于非营利性科研机构管理的若干意见（试行）》的通知（国办发[2000]78号）、根据《四川省人民政府办公厅转发省科技厅等部门关于19个省属科研机构管理体制改革实施意见的通知》（川办发[2000]62号）、成都市委办公厅《关于9个市属科研院所管理体制改革的指导意见》等文件精神，现在一些地区政府部门对口下属性科研院所（以下简称“企业”）改制工作进入了新的时期，在实际工作中，除企业主管和国资部门外，多个政府部门如劳动社会保障、财政、税收，以及专业机构包括律师、会计事务所，评估事务所，乃至潜在的收购方、合作方都将参与到改制的流程中来，因此，一个科学、公开、公正高效的操作流程对于整个改制工作的控制越发成为成败的关键。

近几年来随着科研院所改制的全面铺开及深入开展，接受的客户委托也日益增多，我们总结了改制流程中的四阶段工作，虽然各个主体的改制进程不尽相同，但基本的流程可以归为以下四段。

(一)第一阶段——改制准备阶段主要包括九项工作 1、宣传政策——由改制单位上级主管部门或指定的改制咨询机构负责组织对目标企业改制的相关政策作传达贯彻，并制定宣传提纲。

主要工作内容包括：讲清改革意义，面临的困难；改制的配套政策环境，意图采取的改制模式和改制后未来发展的前景。

2、进行"三清" ——对企业资产、债务、职工劳动关系进行全面认真地清理。

由企业主管部门负责选聘专业中介资讯机构组织进行。

对改制标的企业各类资产和负债进行全面认真清查，从调查职工劳动关系入手，摸清各类人员分布情况，做到家底清晰，并据此制定职工安置框架意见。

3、推介企业及筛选投资者 ——对外公开寻觅外投资者、介绍企业情况。

在遴选投资者过程中，可以由原改制主体上级主管部门或由中介机构出面，利用媒体、产权交易中心、以及业内关系等多种方式，向可能有意向参与改制的投资人推介。

之后主管部门会同改制方和专业中介机构可同各类投资者广泛接触，进行商务谈判和必要的资质调查，从中进行筛选。

4、确定改制取向——为改制后市场主体形式准确定位。

由专业的咨询机构通过客观分析和可行性论证，科学确定企业改制方向以及改制后企业的发展战略。

选择最适合自己企业的一种改制模式，防止盲目改制造成的无效或是国有资产流失 5、完善职代会——参考《全民所有制工业企业职工代表大会条例》等法律规范，完善职代会。

改制主题需要确保职代会产生的合法性，为下一步主体改制启动阶段，召开职代会讨论职工安置方案和编写改制方案做好准备。

6、制定改制预案——改制主体改制必须先制定改制预案。

改制预案可由改制主体的国有产权持有单位制定，也可由其委托中介机构制定。

改制预案的主要内容包括： (1) 改制主体的资产、负债、人员的基本情况； (2) 改制预付成本，资产和债务处置方式； (3) 职工安置框架意见； (4) 改制形式； (5) 改制后发展取向； (6) 主辅分离辅业改制，企办社会职能剥离等内容。

7、申报改制预案 按各地市级政府相关主管部门规定，将该改制预案以及相关配套文件报送相关主管部门立项审批(或备案)。

并在决策部门积极沟通，统一思想。

　(二)第二阶段--启动阶段主要包括四项工作 1、确定进度——即确定改制主体改制工作各个阶段的时间进度、步骤和任务。

在改制主体改制预案批复后，按照改制工作总体规划，由改制方与专业中介服务机构共同制定推进改制主体的具体工作方案，排出时间进度、制定实施步骤、明确主要任务，落实责任人。

SI CHUAN CHUANG ZHI TOU ZI 2、清产核资和评估资产——即清查改制主体的有形资产、无形资产、知识产权、核实财务资金，摸清"家底"。

在准备阶段三清成果的基础上，由改制主体上级主管部门委托会计师事务所和评估事务所对上述资产进行审计和评估。

3、准备提交有关部门出具的审核文件 一般而言，需要在完成科研院所改制实施方案前准备的文件包括 (1)国资监管部门按照审批权限对所监管改制主体资产评估报告进行核准的文件； (2)劳动和社会保障部门对职工安置方案进行审核、认定的文件； (3)改制主题单位涉及资产损失认定与处理的，按规定程序报国资监管部门履行审核批准，国资监管部门出具的国有资产处置意见； (4)改制主体涉及到用地规划调整、土地资产转让及公房处置的，分别由城市规划、国土资源、房产住宅部门进行审核的意见； (5)审计部门负责对改制主体的负责人的离任审计和改制中涉及的的有关财务审计的结论意见； (6)改制主体提出申请改制补助资金的，国资监管部门会同改制主体上级主管部门对申请改制补助资金的核准意见； (7)经过上级主管部门同意，论证改制后未来的发展规划。

　(三)第三阶段--实施阶段 1、制定改制实施方案。

以通过审批的科研院所改制预案为根据，制定改制实施方案。

科研院所改制方案遵循上级主管部门批复的内部决策程序进行集体讨论决定，并形成书面意见。

　科研院所改制方案应提交职代会或职工大会审议，其中职工安置方案需交职代会或职工大会讨论通过。

一般来说改制实施方案应包括 (1) 科研院所基本情况； (2) 改制后市场形式； (3) 改制后发展规划；第 3 页2010-10-25 共7 页 (4) 职工安置； (5) 企办社会职能分离内容、方式； (6) 改制成本及资金来源； (7) 改制实施步骤和完成改制时限等。

改制实施方案中的涉及到的数字要力求精确。

2、申报改制方案 按各地区的决策程序，分别向各级审批部门申报改制实施方案以及相关文件。

在上报前，改制主体和制定方案的中介服务机构应与主管领导和主管部门积极沟通签署意见。

一般说来，改制方案提报的要件包括： (1)被改造科研院所改制方案申请文件； (2)改制方案； (3)改制按照内部决策程序形成的有关决议； (4)与投资方(受让方)签署备忘录或协议的复印件； (5)改制单位财务审计、经营者离任审计、资产评估报告书复印件； (6)各级国资监管部门对资产评估报告核准意见； (7)金融债务的处理意见； (8)职工安置方案，企业职工代表大会或职工大会审议职工安置方案的通过决议； (9)劳动和社会保障部门对职工安置方案的审核认定意见； (10)改制主体涉及到的土地、规划、住宅部门的审核意见； (11)改制主体国有资产产权登记证复印件； (12)改制主体上一个年度会计报表； (13)法人主体执照复印件； (14)律师事务所出具的法律意见书； (15)受让方企业法人营业执照、法人代表或自然人身份证复印件及相关资信证明材料； (16)受让方如用现金支付职工劳动关系处理费用的，要有受让方与出让方的契约；SI CHUAN CHUANG ZHI TOU ZI (17)对受让方的约束条件； (18)改制后的发展规划； (19)其它需要申报的文件。

3、审批改制方案 由主管政府主导，国资监管部门协调，各相关职能部门审批改制方案。

4、产权交易 经批准改制的科研院所，根据国家政策处理产权，上级主管部门要求对国有产权进入产权交易中心的，按照《企业国有产权转让管理暂行办法》的规定，公开信息，竞价转让，同等条件下，改制主体内部员工有优先购买、受让权。

具体转让方式可以采取拍卖、招投标、协议转让以及国家法律法规规定的其他方式。

涉及土地交易的按有关规定执行。

产权交易的全部要件副本或复印件一套由改制企业转交相应主管部门、资产经营公司存档备查。

5、投资者注入资金　改制主体改制方案经批准后，受让方按双方协议将国有产权转让价款一次性或分期付清，上缴国资监管部门指定的专户存储。

6、处理原职工劳动关系由改革责任主体按照劳动和社会保障部门审核认定的职工安置方案，支付解除原企业职工劳动关系的经济补偿金，偿还职工内欠，及时为职工接续养老、失业、医疗等社会保险关系，依法维护员工的合法权益。

　(四)第四阶段--收尾阶段 1、原改制主体终结手续——上级主管部门、资产经营公司和国资监管部门负责监督改制主体到国资监管部门和工商部门办理产权注销、变更登记手续。

2、办理相关手续——改制主体持批复文件，到有关部门办理房产过户、土地更名及相关清算交割手续。

3、新主体挂牌——改制后的主体办理工商登记、税务登记等相关手续，正式挂牌。

4、处理未尽事宜——托管人员、离退休人员落实管理部门、相关费用拨付到位，按照有关规定妥善处理各种遗留问题。

第五部分：科研院所改制的模式第 5 页2010-10-25 共7 页模式一：大循环模式即走企业集团内部的大循环道路。

是指研究机构并入企业集团，为所在企业提供技术支撑，为企业集团的整体效益服务。

在这种大循环的运作模式中，院所与企业的关系，既是隶属关系，又是相互依存关系，院所的发展与企业的发展息息相关。

模式二：独立发展模式这种模式主要是科研院所通过自办企业、领办企业和一院两制等途径和手段，走自主开发与产业化的自身循环道路，以期达到发展为高科技企业集团的目的。

（如冶金部自动化研究院）。

模式三：股份制发展模式科研院所进行股份制改组并上市，通过资本市场募集产业化发展所需的资金，营造企业技术创新和产业化发展的良好环境和条件。

（如成功的上市公司：有研硅股、火箭股份、大唐电信、贵研铂业、中科合臣、达安基因等）。

模式四：高新技术切入模式这种模式是充分发挥转制科研机构优势，通过联合重点大型企业及行业科技力量等形式，整合科技资源，重点培育一批高新技术产业，并在实施土地、税收政策优惠，建立风险投资服务体系，为高新技术企业提供各类创业人才，面向国内外开放的社会环境和文化环境等条件为高新技术产业的发展创造良好的氛围。

模式五：特色产业发展模式围绕特色资源的利用与转化，结合当地实际服务于地方经济，使产业化发展具有明显的区域特色。

（如：新疆机械研究院；海南省案例：海南农垦农业研究院）。

模式六：研发销并重发展模式转制科研院所利用自身的优势，通过有计划的资源整合，使科研、开发、销售协调发展，逐步形成自己的优势产业。

（如煤炭科学研究院太原分院）。

模式七：产权多元化的产业发展模式这种模式通过实行多元化的产权最佳组合，创造良好的运行机制，面向市场，实现产业化。

（如四川省交通规划勘察设计院）总结、分析上述改制模式和较为成功的案例，中国科研院所改制的发展思路有以下几种：SI CHUAN CHUANG ZHI TOU ZI1.依靠自身所研发和掌握的前沿科技知识，创办高科技股份制企业；2. 转为中介机构提供各种科研服务；3. 并入企业研究部门；4.继续走单纯学术研究道路，对国内外科学领域的重大课题展开重点研究。