个人储蓄性 养老保险
商业养老险
法律和法规 强制性、互济性、社会性 国家、企业、个人三方负担 人数多、时间长、费用庞大
员工自愿、自选机构 获得养老金 扩大养老保险经费来源，减 保持生活水平 轻国家企业负担 自我保障意识、参与社会保 险主动性 群众监督
退休计划
存在问题
中国
Staff welfare
随着改革的不断深入，城镇企业职工基本养老保险的覆盖面进一步扩大，制度
总结You Thank
的发展是相当的不充分。
团体人寿和 健康保险
中国
困境和选择
Staff welfare
团体人寿和 健康保险
中国
困境
Staff welfare
困境
原因
总量增长缓慢，占比逐步下降； 产品较为单一，结构极不平衡； 管理、技术、销售、服务相对滞 后，长险短做、承诺高息等不正 当竞争较为严重。
外部：社会公众保险意识不强， 社会保障体制尚待建立完善，税 收优惠政策还未到位，国有企业 尚未建立现代企业经营机制 内部：同样不容忽视，保险业要 从自身找原因，研究如何满足企 业保险需求，增加有效供给。
人由于疾病或分娩致残疾时，由保险人负责给付残疾保险 金的一种团体保险。
团体人寿和 健康保险
美国
团体健康保险计划
Staff welfare
团体健康保险计划主要有以下几种：
团体（基本）医疗费用保险
团体大病医疗保险（补充医疗保险） 团体残疾收入保险 团体特种医疗费用保险
团体人寿和 健康保险
美国
蓝十字蓝盾计划
团体人寿和 健康保险
团体保险
团体保险是由保险公司用一份保险合同为团体内的许多成员提供 保险保障的一种保险业务。在团体保险中，符合条件的“团体” 为投保人，团体内的成员为被保险人，保险公司签发一张总保单 给投保人，为其成员因疾病、伤残、死亡以及离职退休等提供补 助医疗费用、给付抚恤金和养老保障计划。
Staff welfare
团体人寿和 健康保险
中国
重要性与机遇
Staff welfare
重要性：
发展员工福利计划有利于提高企业核心竞争力 发展员工福利计划是实现团体保险健康发展的有效途径
发展员工福利计划面临难得的机遇
团体人寿和 健康保险
中国
建议
Staff welfare
提升企业对团体保险的认识 给予团体保险以科学的定位 给予团体保险税收优惠政策
其他方面
优缺点
弹性福利
Staff welfare
其他方面
类型
弹性福利
Staff welfare
由于企业经营环境的多样化和企业内部的特殊性，弹 性福利制在实际的操作过程中逐渐演化为以下几种类 型： 1. 2. 3. 附加型弹性福利计划 核心加选择型的弹性福利计划 弹性支用账户
4.
5.
福利套餐型
选高择低型
PART 3
Staff welfare
团体人寿和健康保险
退休计划
其他方面
其他方面
弹性福利
Staff welfare
所谓弹性福利计划，就是员工可以从企业所提
供的各种福利项目菜单中选择他所需要的一套 方案。它有别于传统固定福利，具有一定的灵
活性，使员工更有自主权，也称自助餐式福利
计划、菜单式福利模式等。
Staff welfare
医疗服务筹资和医疗服务提供有机结合，管理医疗组织与 诊所和医院签订合同或者直接拥有自己的医院和诊所。蓝
十字蓝盾的就医网络包含了全美90%以上的医院和80%以
上的注册医师，规模远超其它健康保险公司。蓝十字蓝盾 公司始终不断完善其就医网络建设，实现合理的网络医疗
机构数量和结构，以更好地为受保人服务。
退休计划
两种退休计划
美国
Staff welfare
1. 利润分享计划
2. 现金或延迟安排计划（401(K)）
限定福利
定额拨款 额计划
3. 保费基准制 4. 股票分红方案（其中最常见的 形式是雇员股票所有权方案，
额计划
即所谓的ESOP）
退休计划
概况
中国
Staff welfare
我国的养老保险由四个层次（或部分）组成。第一
团体人寿和 健康保险
团体保险特点
一份保单 经营成本低、保费低 承保对象的选择 投保金额的规定
Staff welfare
团体人寿和 健康保险
适格团体
团体组成的规定 团体人数和参保比例及保费的规定 团体人员参保资格的认定
团体人寿和 健康保险
美国
团体人寿保险计划
Staff welfare
团体人寿和 健康保险
美国
管理式医疗计划
Staff welfare
美国管理式医疗保险的主要做法： 在管理式医疗计划中，由医疗保险组织为病人指定医生和
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
医院。病人按规定程序找指定的医疗服务提供者治病时，
可享受优惠。医疗保险组织将对医生的行医过程进行复查， 医生在做一些重大手术或为病人提供额外服务之前需要得
其他方面
中国情况
弹性福利
Staff welfare
弹性福利在我国使用较少，据美商惠悦企管顾问公司的福利调 查，我国台湾地区越来越多的公司开始提供弹性福利，尤其是 高科技与银行产业。例如：惠普、德州仪器、Motorola、联电、
中国信托等等。对中国企业来说，弹性福利是一个新鲜事物。
目前，绝大多数企业仍然采取固定式的员工福利，员工毫无选 择机会，不管企业提供什么样的福利，不管是否契合员工的需
要，都只能被动接受。许多企业对于弹性福利的推行大都采取
保留的态度。我们很难发现中国企业实施弹性福利的成功案例。
其他方面
在中国实施的障碍
弹性福利
Staff welfare
我国的失业情况和就业形势 我国企业整体员工福利偏低 我国目前企业人力资源管理现状 企业和员工对福利的认识 中国企业文化建设的缺陷 国内缺乏相应的经验和技术 弹性福利自身的要求与缺点
团体人寿保险是一种很受欢迎且价格相对较低的 员工福利。在美国，2004年末，生效的团体人
寿保险共有7.6万亿美元，占美国生效人寿保险
总额的44%。
团体人寿和 健康保险
美国
团体人寿保险计划
Staff welfare
团体人寿保险主要有以下几种：
团体定期人寿保险
团体身故及残废保险 团体万能寿险 团体信用人寿保险 团体养老保险 团体终身保险 缴清退休后终身保险 团体遗属收入给付保险
到保险组织的批准。同时，每个病人每次看病的费用设有
上限，病人获得的额外服务将从有限的额度中扣除。
团体人寿和 健康保险
美国
管理式医疗计划
Staff welfare
美国管理型医疗保健模式的医疗保险机构和公司很多， 下面介绍几个主要机构的支作方式：
健康维护组织（ Health Maintenance Organization HMOs）
中美员工福利
（保险方面）
团体人寿和健康保险：郑玥 退休计划：李萌 其他方面：童昱霏 主持：刘迅喆 PPT制作：张灿宇
staff welfare
目录
contents
Staff welfare
团体人寿和健康保险
退休计划
其他方面
PART 1
Staff welfare
团体人寿和健康保险
退休计划
其他方面
Staff welfare
层次是基本养老保险，第二层次是企业补充养老保 险，第三层次是个人储蓄性养老保险，第四层次是 商业养老保险。在这种多层次养老保险体系中，基 本养老保险可称为第一层次，也是最高层次。
退休计划
养老保险
中国
Staff welfare
基本养老保险
企业补充 养老保险
辅助性 由企业决定 稳定职工队伍、发展企业生 产
保险公司应加强自身经营管理
PART 2
Staff welfare
团体人寿和健康保险
退休计划
其他方面
退休计划
简介
美国
Staff welfare
美国的退休计划被形象的称为“ 三脚椅 ”，在世界的其
他地方，包括欧洲都如此，我们的“三脚椅”被称为“三
支柱” 养老保障体系。但是，无论怎样称呼，其包含的内 容总是一样的： 政府项目，例如，社会保障 雇主赞助的退休金计划 个人储蓄
团体人寿和 健康保险
美国
团体健康保险计划
Staff welfare
团体健康保险是指以团体或其雇主作为投保人，以其所属
员工作为被保险人（包含团体中的退休员工），约定由团
体雇主独自缴付保险费，或由雇主与团体员工分担保险费， 当被保险人因疾病或分娩住院时，由保险人负责给付其住
院期间的治疗费用、住院费用、看护费用，以及在被保险
本身也得到了完善和发展。但改革过程中依然存在很多问题：
最突出的便是巨大的隐性债务。 过高的费率负担使很多已参保的企业采取各种手段逃避拖延缴费；
覆盖面虽扩大但一些非正规就业的社会弱势群体如农民工仍得不到保障；
由于经济发展的地区不均衡，仅以省为基础的养老保险制度难以解决各地区之 间的劳动力流动问题。
优先选择提供者组织（preferred provider Organizations PPOs） 定点服务计划（Point of Service POS）
团体人寿和 健康保险
中国
概况
Staff welfare
我国自1982年恢复开办人身保险业务以来，团体保险保费收 入占人身保险保费收入曾一度达到88.8%，但在1999年出现 了大幅度的波动，随后占比基本上维持在20%左右，相对于 一些西方国家基于员工福利计划的团体保险发展状况，我国