用友工业上机练习题
实验一系统管理【实验资料】
1. 建立新账套
(1) 账套信息——账套号：自定；账套名称：北京朔日科技有限公司；采用默认账套路径；启用会计
期：2013年1月；会计期间设置：1月1日至12月31日。
(2) 单位信息——单位名称：北京朔日科技有限公司；单位简称：朔日公司。
(3) 核算类型——该企业的记账本位币为人民币（RMB）；企业类型为工业；行业性质为新会计制度；
账套主管为陈明；按行业性质预置科目。
(4) 基础信息——该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。
(5) 分类编码方案——科目编码级次：42222 其他：默认
(6) 数据精度——该企业对存货数量、单价小数位定为2。
2. 财务分工
(1) 陈明(口令:1)——账套主管
负责总账系统的凭证审核、记账、账簿查询、月末结账工作；负责报表管理。
具有系统所有模块的全部权限。
(2) 王晶(口令:2)——出纳
负责现金、银行账管理工作。
具有“总账-凭证-出纳签字”权限，具有“总账-出纳”的全部操作权限。
(3) 马方(口令:3)—会计
具有“总账-凭证-凭证处理”的全部权限，具有“总账-凭证-查询凭证、打印凭证、科目汇总、摘要汇总表、常用凭证、凭证复制”权限，具有“总账-期末-转账设置、转账生成”权限。
实验二基础档案设置【实验资料】
北京朔日科技有限公司分类档案资料如下：
(3) 客户分类
(4)
(5)
(8) 外币及汇率币符：USD；币名：美元；固定汇率1：8.275。
实验三总账管理系统初始设置【实验资料】
辅助账期初余额表
会计科目：其他应收款余额：借3800元
会计科目：应付账款余额：贷 276850 元
会计科目：生产成本余额：借 17165.74 元
实验四总账管理系统日常业务处理【实验资料】
1. 凭证管理（下列凭证由马方填制）1月经济业务如下：
(1) 2日，销售一部赵斌购买了200元的办公用品，以现金支付。
(附单据一张)
(2) 3日，财务部王晶从工行提取现金10000元，作为备用金。
（现金支票号XJ001）
(3) 5日，收到泛美集团投资资金10000美元，汇率1:8.275。
（转账支票号ZZW001）
(4) 8日，供应部白雪采购原纸10吨，每吨5000元，材料直接入库，货款以银行存款支付。
（转
账支票号ZZR001）
(5) 12日，销售二部宋佳收到北京世纪学校转来一张转账支票，金额99600元，用以偿还前欠
货款。
（转账支票号ZZR002）
(6) 14日，供应部白雪从南京多媒体研究所购入“管理革命”光盘100张，单价80元，货税款
暂欠，商品已验收入库。
（适用税率17%）
(7) 16日，总经理办公室支付业务招待费1200元。
（转账支票号ZZR003）
(8) 18日，总经理办公室肖剑出差归来，报销差旅费2000元，交回现金200元。
(9) 20日，生产部领用原纸5吨，单价5000元，用于生产普通打印纸-A4。
（10）22日，收到出租包装物租金5000元，存入银行（转账支票号RAX005）
（11）24日，收到银行转来逢来水公司委托收款结算凭证付款6000元通知。
（12）27日，财务部王晶从工行提取现金80000元，备发工资。
（现金支票号XJ056）
（13）28日，以现金发放工人工资80000
（14）29日，结转工人工资。
生产产品工人工资50000元，行政管理人员15000元，车间管理人员工资7000元，销售人员工资8000元。
（15）按工资比例（14%）计提福利。
（16）月末计提固定资产折旧，车间固定资产折旧4500元，行政管理部门计提折旧2500元。
2. 出纳管理
25日，销售二部宋佳借转账支票一张，票号155，预计金额5000元。
实验五总账管理系统审核、记账与查询【实验资料】
1、把实验四凭证，出纳签字（王晶）。
凭证审核、记账（陈明）
2、对实验四中错误分录进行修改
（1）补充登记3日提现分录漏记金额9000元。
借：现金9000
贷：银行存款/工行存款9000
（2）修改二十二日出租包装物租金分录
借：银行存款/工行存款5000
贷：其它业务收入5000
3、查询账簿
（1）查询一月份现金日记账和银行存款日记账（2）查询一月份管理费用的多栏账
（3）查询一月份的客户往来账（4）查询一月有余额范围在1000—10000元的账户
实验六总账管理系统银行对账【实验资料】
银行对账(1) 银行对账期初
朔日公司银行账的启用日期为2013/01/01，工行人民币户企业日记账调整前余额为193829.16元，银行对账单调整前余额为233829.16元，未达账项一笔，系银行已收企业未收款40000元。
实验七总账管理系统期末处理【实验资料】
1. 自动转账定义(1) 自定义结转
借：管理费用/其他JG()
贷：待摊费用/报刊费642/12
(2) 期间损益结转
实验七UFO报表管理（一）【实验资料】
货币资金表
单位：元
制表人：
说明：编制单位和年、月、日应设为关键字。
实验八UFO报表管理【实验内容】
利用报表模板生成一张资产负债表。