债表、损益表和现金流量表。 2．财务报表分析 五、担保分析
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第五章 信 用 分 析
六、银行效益分析 （一）利息收入。 （二）存款增长。 （三）填补业务空白。 （四）盘活存量不良资产。 （五）业务互动。
（六）树立银行形象。
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第五章 信 用 分 析
七、风险分析及防范 （一）信贷风险。任何经济事物
信用分析是通向贷款决策过程的中心 环节。
信用分析的目的： (1)帮助银行做出正确的信贷决策； (2)帮助银行避免做出不正确的贷款决
策。 信息信用分析方法： 定性分析和定量分析。
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第五章 信 用 分 析
一、 借款人评价：
（一）主体资格： （二）行业分析（定性分析） 1．行业内竞争程度，主要分析客户的经营环境及其
2．内容
3．分析方法
（五）对企业组织与管理层的分析
1．对企业组织结构的分析
2．对企业管理层的分析
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第五章 信 用 分 析
（六）银企关系分析 分析客户有几个开户行，在每个行的资产负
债情况以及履约记录，着重说明与本行合 作情况。 1．根据已有他行关系，以及以往的合作记 录，可判断企业信誉程度，同时为本行贷 款营销管理提供依据，如某客户从他行转 入，原因是他行不能很好解决现金问题， 则我们可以从这打开突破口。 2，多头授信客户要进行归并。 3．不能局限于以往关系判断合作前景，某 些一直信誉好的企业在寻找，等待机会。
都是风险和收益并存。巴塞尔协险
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第五章 信 用 分 析
（二）防范化解风险的对策 增加担保品 专户管理 按工程进度或交易的有效证明分期支用等 八、信贷总承诺额或信用限额的确定 确定授信额度。 根据贷款申请人近期财务数据、已负债金额、
则和政策相吻合? 4．贷款是否需要特别技术或管理?
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第五章 信 用 分 析
（二）贷款的目的或用途 1、贷款的目的 1）一般目的 2） 特殊目的 2、贷款的用途 3、不合规用途 三、还款来源分析 (一)第一或基本还款来源 （二）第二还款来源（担保品）
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第五章 信 用 分 析
四、财务分析 （一）财务信息分析 1．审计报告 通常涉及到三个主要报表：资产负
地重述财务报表上的数字。高质量分析 要探查并提示真实原因。 2．保持客观性，避免主观判断。
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二、案例 19
第五章 信 用 分 析
第五章 信 用 分 析
本章内容到此结束
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1、有时候读书是一种巧妙地避开思考 的方法 。20.7. 1520.7. 15Wed nesday, July 15, 2020
语和赘长语句； 具有职业化特点；语言清新简洁精炼；
在段落组织过程中，句子短捷，要具 有描述性；在词汇的使用上，要多选 择简洁、熟悉、客观词汇。 2．应该把写作重点放在每一个重要的问 题上。 3．要清楚地概括所有的主要问题和结论。 4．应该修改报告。
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第五章 信 用 分 析
（二）写作技术。 1．提示潜在的活动和趋势，而不是简单
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2、阅读一切好书如同和过去最杰出的 人谈话 。05:0 5:3105: 05:3105 :057/1 5/2020 5:05:31 AM
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3、越是没有本领的就越加自命不凡。 20.7.15 05:05:3 105:05 Jul-201 5-Jul-20
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4、越是无能的人，越喜欢挑剔别人的 错儿。 05:05:3 105:05: 3105:0 5Wednesday, July 15, 2020
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第五章 信 用 分 析
（七）重大事项分析 1．重大投资 2．涉诉案件 3．体制改革 4．重要领导人员更换 对上述因素进行分析外，常常还要对
国家宏观经济情况、社会环境等因 素进行分析
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第五章 信 用 分 析
二、贷款的目的或用途分析 （一）贷款的目的或用途的要求 1．为这一目的提供贷款有意义吗? 2．这一目的是否合法? 3．这一目的是否与银行商业贷款规
经营的难易程度。一个行业的竞争程度体现在五 个方面，即 (1)新进入者对原有企业形成的竞争压力； (2)来自于原材料等供应商所施加的压力； (3)来自产品购买商的压力； 与上述相反。 (4)代替品对本行业产品的市场冲击； (5)本行业内部和企业之间的相互竞争。如商品压价。 这五个方面综合共同决定行业的竞争程度。
7、最具挑战性的挑战莫过于提升自我 。。20 20年7 月上午5 时5分2 0.7.150 5:05Jul y 15, 2020
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8、业余生活要有意义，不要越轨。20 20年7 月15日 星期三5 时5分3 1秒05: 05:3115 July 2020
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第五章 信 用 分 析
2．行业内市场垄断程度。 3．行业发展现状 4．行业壁垒 5．行业特殊性
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第五章 信 用 分 析
（三）对企业管理和企业发展战略的分 析
介绍企业发展变化史，某年成立，改制 重组情况，法人代表更换等，目的是 了解企业组织机构变迁情况和经营经 验，判断贷款真实用途。
（四）产品分析 1．分析的目的。
近期的信用状况等因素通过一套较科学的 方法测算出来的、向该企业可能发放的最 大额度。 最后切要写明同意该笔信贷业务的意见和建 议。
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第五章 信 用 分 析
第二节 《信贷业务调查报告 》写作 技巧
一、一般写作技巧 二、案例
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第五章 信 用 分 析
一、一般写作技巧 （一）写作要求 1．写作中，应避免使用没有必要的修饰
商业银行信贷管理
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第5章
信用分析
本章要点:
信贷调查报告的基本要素
《信贷业务调查报告 》写作技巧
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第五章 信 用 分 析
第一节 信贷调查报告的基 本要素
一、 借款人评价： 二、贷款的目的或用途分析 三、还款来源分析 四、财务分析 五、担保分析 六、银行效益分析 七、风险分析及防范
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第五章 信 用 分 析
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5、知人者智，自知者明。胜人者有力 ，自胜 者强。 20.7.15 20.7.15 05:05:3 105:05: 31July 15, 2020
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6、意志坚强的人能把世界放在手中像 泥块一 样任意 揉捏。 2020年 7月15 日星期 三上午5 时5分3 1秒05: 05:3120 .7.15
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