理视频会议，周吉平总裁在讲话 标，遵循风险导向，业务驱动、规范描述、强化执行的原则，
突出控制和效率，全面开展业务流程梳理工作，到“十一五”
末实现全部业务流程规范的设计和实施。 流程管理的关键和核心是强调流程的权威大于部门权力，
部门是资源库、信息库，但一项任务、一个项目是通过流程
1.2.4 集团公司业务流程分级
集团公司业务流程分为流程总图、流程分类图、
流程过程图、流程步骤图四个级次。 对应公司实际业 务，分别对应目录中的一级流程、二级流程、三级流
一级
通用流程总图
程、四级流程。末级流程反映流程的具体操作步骤和
控制内容，并展示为具体流程图。
一级 二级 三级 四级 五级
流程总图 流程区域图
评估内部控制运行有效性 定期监控执行情况与独立
评估相结合
控制活动
为管理和减少风险而制
定的政策制度和程序 有层次以及所有职能
监控 信息和沟通 控制活动 风险评估 控制环境
贯穿整个公司范围、所 措施包括审批、授权、
复核经营业绩、资产保 护和职责分工
发现内控不足的改进报告
信息与沟通
1.3 集团公司业务流程架构： 1.2.1 内控体系框架回顾 1.2.2 流程架构的内容 1.2.3 业务流程分类 1.2.4 业务流程分级 1.3.5 业务流程目录和定义 1.3.6 流程架构使用说明
1.3 内部控制的基本概念： 1.3.1 内部控制的概念 1.3.2 控制活动的概念 1.3.3 控制活动的分类 1.3.4 内部控制关注要点 1.3.5 内部控制措施 1.4 流程梳理的相关知识： 1.4.1 业务流程的概念 1.4.2 流程梳理的概念 1.4.3 流程梳理的意义 1.4.4 流程梳理的内容 1.4.5 流程描述的概念
理延伸。目前，公司已初步完成18个一级流程、185个末级
流程的梳理，其中重要业务流程130个，嵌入财务报告风险 379个，完善防控措施615项，关键控制点266个；法律风险
防控流程59个，嵌入风险点112个，完善防控措施715项。
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1.2 集团公司业务流程架构
1.2.1 集团内部控制体系框架回顾
监督
全面业务流程梳理情况介绍
内部控制处
培训目的
1.熟悉集团公司流程架构
2.了解流程梳理的基本知识 3.理清流程梳理的工作思路 4.明确流程梳理的工作任务
2
主要内容
1.相关知识 1.1 总部及公司流程管理要求 1.2 集团公司业务流程架构 1.3 内部控制的基本概念 1.4 流程梳理的相关知识 2.总体安排 2.1 工作思路 2.2 原则和目标 2.3 内容与时间安排 2.4 工作组织
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1.1 石化公司业务流程管理要求
几年来，在股份公司的统一部署下，我公司各相关单位和部 门科学实施、积极推进业务流程规范化工作。在巩固完善财
务报告控制、实现上市业务内控体系持续有效运行的基础上，
2008年又完成了公司法律风险防控手册编制工作，实现了法 律风险防控流程化，公司内控体系建设进一步向全面风险管
来完成的，这是我们的发展方向和努力目标。
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1.1 石化公司业务流程管理要求
耿总在公司09年职代会上的报告中指出： 改革管理目标：
突出控制和效率原则，系统梳理业务流程，全力
构建科学管理体系；强化精细管理，深挖内部潜力，
全面提升公司管理素质。
重点工作： 要以“流程统一、控制集中、界面清晰、简洁高效” 为目标，全面梳理业务流程，规范生产经营和后勤 服务的工作秩序。
油气运输流程区域图
二级
油气管道运输流程图
流程过程图
三级
运输调度流程图
流程步骤图
四级
流程步骤图 （是过渡层次，将在今后逐渐规范化后取消 ）
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1.2 集团公司业务流程架构
包括员工胜任能力、组织结构、
人力资源政策等因素
集团公司内部控制体系框架包括五方面内容：控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督， 我们此次全面业务流程梳理是针对控制活动部分进行的。
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1.2 集团公司业务流程架构
1.2.2 集团公司业务流程架构的内容
业务流程架构是对公司全部业务流程分类和分级的结构化反应，包括流 程的分类和分级、通用流程总图、流程目录和流程定义。
确保经营和财务信息的
准确性、完整性和及时 性
控制环境
是其他内部控制组成部分的基础 认定整个组织的基调，影响着员
工的控制意识
风险评估
风险评估是对相关风 险进行鉴别以及分析 ，以达成企业目标、 形成决定控制活动的 基础
获取内部和外部的信息 有效的内部、外部信息
沟通与交流, 以促成有效 的控制活动
序，就影响效率；反之，讲效率就超越程序。要解决好效率 与程序的问题，方法就是流程管理。
蒋总在2009年工作会议上的报告中指出：
进一步完善内控和风险管理机制，突出抓好业务流程管理， 有效规避经营风险
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1.1 总部业务流程管理要求
蒋总在2008年工作会议上的报告中指出：
大力推进管理信息系统建设，制定完善业务流程管理制度
流程目录
ARIS 平台
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1.2 集团公司业务流程架构
1.2.3 集团公司业务流程分类
按客户导向原则，确定六大主体流程，归集为三大类:战略 发展类流程（SP)、经营业务类流程(KP)、管理支持类流程 (MP) 。（注释：此处的“客户”指“流程服务的对象”，分为外部客户、内部
客户、利益相关者）
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1.2 集团公司业务流程架构
和规范，明确部门和企业的管理职责，持续改进和优化，实
现流程统一、控制集中、界面清晰、简洁高效的管理要求。
蒋总在2009年工作会议上的报告中指出：
进一步完善内控和风险管理机制，突出抓好业务流程管理，
有效规避经营风险
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1.1 总部业务流程管理要求
2008年10月，为动员和组织总部机关和地区公司全面开展业 务流程梳理、规范和改进工作，股份公司召开了业务流程管
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1.1 总部业务流程管理要求
蒋洁敏总经理在2007年学习研讨会的讲话中指出： 业务流程是公司重要的基础工作。
流程要再梳理，通过梳理进一步调整完善，解决交叉、重
叠、缺失的问题，先解决缺失，再解决交叉和重叠。 流程管理的目标是简单、效率、规范，实现“流程统一、
控制集中、简洁高效”。越规范，越简捷，越有效率。讲程