世茂公司管理公司授权审批流程
一、审批流程
(一)总则
1、依照《公司财务制度》和《世茂集团授权审批权限表》制定。
2、本办法是关于世茂集团公司进行业务运作时审批权限流程。
（二）、合同订立审批
1.合同范畴：涉及大修理改造合同、电梯维保合同、消防维保、租赁合同、固定资产采购合同、酒店供应品及各公司售卖品批量采购合同等。
2.合同审批流程：
申请人→部门经理→项目负责人→管理中心总裁→财务中心总裁
→执行董事→董事长
3.合同订立权限：
新报合同：重要合同内容，涉及合伙单位选取、计价、付款、结算方式等，经办部门需在公司招投标小组会上提前上报，经会议讨论决定。
之后以《合同审批单》形式批准拟定，填写《合同审批单》上报新合同，后附合同原件（或样板）及有关呈批件复印件。
金额2万元含如下或已经董事会批准合同，审批至管理中心总裁；
金额2万元以上5万元如下或已经董事会批准合同，审批至执行董事；
金额5万元及以上上报合同，审批至董事长。
●补充合同及结算合同：原合同执行过程中金额变更，或结算金额与原合同有差别，需重新进行审批并订立补充或结算合同。
重大合同变更或结算，按新合同审批权限审批。
（三）、合同类付款审批
1.合同类付款：已订立合同（含补充、结算合同）及呈批件项下付款。
2.审批流程：
申请人→部门负责人→会计审核→项目负责人→管理中心总裁→财务中心总裁
→执行董事→董事长
1.审批权限：
●单笔金额低于5万元（含），审批至管理中心总裁；
●单笔金额高于5万元，审批至董事长.
（四）、固定资产购买审批
1.固定资产支出列入年度预算，经董事会批准后执行。
2.未列入年度预算固定资产支出，由经办部门申请，审批权限如下：
1万元（含），审批至管理中心总裁后执行；
1万元至5万元（含）,审批至执行董事后执行；
5万元以上由董事长审批后执行。
（五）、物资采购类（寻常）审批
1.物资采购：涉及各公司及各项目办公用品、工程用品、零星售卖品等。
2.审批流程：
申请人→部门负责人→项目负责人→财务中心总裁→管理中心总裁
→执行董事→董事长
3.审批权限
1万元（含），审批至管理中心总裁后执行；
1万元至2万元（含）,审批至执行董事后执行；
2万元以上由董事长审批后执行。
（六）、寻常费用类报销审批
1.寻常费用报销：涉及各项税费、社保费、物业费、取暖费、水电费、制冷费、广告费、业务招待费、网络佣金、布草洗涤费、电话费、差旅费、交通费、垃圾费、网络费、邮费、保险费、软件维护费、银行手续费等。
2.业务招待费审批流程:
申请人→部门负责人→会计审核→项目负责人→财务中心总裁→管理中心总裁
→执行董事→董事长
3.其她寻常费用审批流程：
申请人→部门负责人→会计审核→项目负责人→财务中心总裁→管理中心总裁
→执行董事→董事长
3.寻常报销详细分类、办法及权限：
i.业务招待：实行年度预算内报销制度，同步业务招待前报备财务中心负责人和管理中心负责人，每年年初制定业务招待费预算原则。
每月底财务中心依照报销状况，记录已用额度。
业务招待需按规定填写业务招待申请单，依照业务招待单报销费用或领取物品。
ii.交通费：依照公司制定交通费原则进行报销。
iii.差旅费。
出差前申请差旅
4.审批权限
0.5万元（含），审批至管理中心总裁后执行；
0.5万元至2万元（含）,审批至执行董事后执行；
2万元以上由董事长审批后执行。
董事长审批月度资金筹划，超筹划单独审批。
（七）、坏账核销及审批
1.公司坏账解决申请：是对公司拟定无法收回应收账款解决申请。
须报告：对方单位、金额、导致因素、产生时间、责任部门、负责人、处置意见。
2.审批流程：
申请人→部门负责人→会计审核→项目负责人→财务中心总裁→管理中心总裁
→执行董事→董事长
3.审批权限：
0.2万元（含），审批至管理中心总裁后执行；
0.2万元至1万元（含）,审批至执行董事后执行；
1万元以上由董事长审批后执行。
（八）、不良资产处置申请授权及审批
1.不良资产处置申请：是对盘亏、毁损、报废物资，以及坏账损失等资产处置申请。
须报告：不良资产名称、规格、数量、金额、导致因素、产生时间、责任部门、负责人、处置意见以及后来避免产生不良资产办法。
2.审批权限及流程：不良资产处置需报请董事长批准后执行。
（九）、寻常文献及工作联系单审批
1.公司寻常文献：
●公司各部门不涉及金额、重大事项寻常业务文献，需上报管理中心总裁审批。
审批流程为：
经办人→项目公司总经理→管理中心总裁
或：经办人→项目公司会计→财务中心总裁（财务中心内部文献）
●公司各部门涉及金额、重大事项及公司层面公函、报告等文献，需上报董事长审批。
审批流程为：申请人→项目负责人→管理中心总裁→财务中心总裁
特殊事项由管理中心总裁请示执行董事/董事长
2.工作联系单：用于解决部门间重要文献传递或需协调解决事宜。
●各公司间必要先通过沟通，仍协调不动或无法解决事宜，方才上报工作联系单。
此类事项报至管理中心总裁及财务中心总裁（涉及资金）订立意见以协调解决。
●各公司间需传递或审核重要文献原件，可填写工作联系单，报项目负责人订立意见后反馈并存档。
●发文部门为工作联系单事项第一责任部门，必要跟踪该事项，保证完全解决。
3.工作联系单审批流程：
经办人→部门经理→项目负责人→管理中心备案及涉及资金财务中心备案（部门
间沟通后仍协调不动或无法解决事宜，上报董事长）→对方部门→反馈意见
（十）、对外投资审批
2.对外投资：涉及项目投资，收购公司股权，成立子公司、分公司等。
3.审批权限及流程：所有对外投资，均需经董事会批准，公司形成董事会决策后执行。
（十一）、资产抵押审批
1.资产抵押申请：为向银行借款，以公司资产抵押为条件申请。
须编制预测钞票流量表，预测公司对资金需求，阐明抵押物内容、数量、金额，以及抵押期等，向董事会报告。
2.审批权限及流程：所有资产抵押行为需经董事会批准后执行。
（十二）、银行资金审批
1.银行借款申请：预测公司对资金需求，阐明借款用途、合计借款额、利率及利息办
法、借款期、借款方式、借款条件等，向董事会报告。
2.审批权限及流程：所有银行借款由董事会批准后执行。
（十三）、对外资金审批权限
1.对外资金：世茂集团公司内部之间资金往来由财务中心统一调度，经财务中心总裁→管理中心总裁→董事长签字后执行。
2.禁止将资金外借给外单位使用，如需要必要经董事会审批后执行。
（十四）、对外担保审批权限
禁止向外单位提供担保，如需要必要经董事会审批后执行。