• 其他费用 详见《财务费用报销制度及流程》条文内容。
第三章 日常费用报销（研发）
• 研发材料及设备采购适用于采购相关流程 • 研发材料领用，请填写材料领用单，提交仓管部，批准后领用 • 研发部分报销及采购请尽量单张单据填列
第四章 采购相关流程
使用部门 采购申请
单
采购主管
财务部复 核
总经理审 批
• 固定资产购置按《采购流程管理规定》执行。
第三章 日常费用报销（快递物流费）
• 快递费 因工作需要邮寄物品、文件，可自行邮寄或选择公司合作的 月结快递公司，依据发票实报实销。禁止使用公司快递费用邮寄私人 物品。
• 物流费 因货品需要物流发货的，需提供相应的物流清单以及物流单 号等相关信息，依据发票实报实销。
出纳付款
附录：发票粘贴
• 正确粘贴发票——正常由右至左平铺粘贴，发票粘在粘贴 单上，并不超过周边界限，发票较少情况下可左边粘写
附录：报销单据填写规范
• 备注 • 报销单据用途那一列请写明某用途的某费用，不要只写用途。 • 同一费用类型的数据合并，请勿在同一张报销单据上出现多列相同费
• 住宿费标准：一般员工为120元/天，部门负责人为150元/天，总经理 级别及以上，实报实销。（住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发 生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行 承担。 ）
• 伙食补贴标准：一般员工为30元/天，部门负责人为40元/天，总经理 级别及以上，实报实销。
知识回顾 Knowledge Review
放映结束 感谢各位的批评指导！
谢 谢！
让我们共同进步
用，如：交通费等重复出现。 • 不同使用类型的尽量分开填写报销单据，如：日常办公用的费用，研
发部门使用的材料费用以及生产部门成本材料等，尽量分开单据报销。 • 请尽量自行粘贴好单据之后提交给财务部。 • 大写数字对照 • 1（壹）2（贰）3（叁）4（肆）5（伍）6（陆）7（柒）8（捌）9
（玖）10（拾 • 谢谢各位的配合和支持！
财务费用报销细则及流程
第一章 总则
• 报销人必须取得有效发票，没有取得有效发票的一般不予报销。 • 员工报销费用必须真实，禁止弄虚作假。有弄虚作假的，财务部有权
不予报销。 • 报销时间原则上须在费用发生后7个工作日之内报销。 • 财务部费用报销时间为每周四，借款不受报销时间限制，但须提前一
个工作日通知出纳备款。 • 借款原则上应在费用发生后7个工作日之内报销，有结余的须归还余
燃油费，另路桥费，停车费取得实际发生相关发票给予报销。
第三章 日常费用报销（招待费）
• 招待费包括市场，销售以及其他招待。 • 招待费一般需事前申请，征得同意后方可执行，大金额招待1000元以
上需填写招待费用申请单由总经理审批后才予以报销。 • 招待费费用申请单需写清楚招待时间，招待人员，招待事由等信息。
• 出差地交通标准：一般员工50元/天，部门负责人70元/天，总经理级 别及以上，实报实销。（交通费需取得当地交通发票，未达到标准的 实报实销，不予补偿；超过标准部分员工自行承担。）
• 备注：请正确填写差旅费报销单据上的各项事项（出差时间，出差地 点，交通费，住宿费，伙食费，如没有单独列明的放其他） 。
款，报账后结余金额未归还或在规定时间内不办理报销手续的人员，
原则上不进行再次借款。
第二章 费用报销及借款流程图
费用报销
单/借款 申请单
部门主管
财务部复 核
总经理审 批
出纳付款
第三章 日常费用报销（差旅费）
• 交通工具标准：一般员工以及部门负责人正常情况下乘坐火车硬卧， 总经理级别及以上可乘坐火车或飞机。
附录：差旅费报销单
第三章 日常费用报销（交通费）
• 市内交通费：根据外出交通实际情况，取得正常交通发票，实报实销。 （备注：请在费用报销单上单项列明外出时间以及起止地点及金额）。
• 出租车费：一般情况下，员工不得随意乘坐出租车，如若特殊情况， 请在报销单据上写明原因，经部门主管同意后给予报销。
• 公务用车：可根据公司相关规定申请公司用车(具体参照公司用车规定） • 私车公用：需先向行政部报备使用情况，再根据实际里程数折算相关
第三章 日常费用报销（办公费和固 定资产）
• 办公用品和固定资产由公司人力资源行政部统一管理，集中购置,并指 定专人负责。
• 办公用品购置申请，由各部门根据需要，编制采购申请表至采购部， 后由采购部按计划统一购买，人力资源行政部须建立实物账，详细登 记办公用品的进、出情况。领用时，须填写办公用品领用表。