一、PPP模式概述1、定义PPP模式，也称PPP融资，或者PPP。

PPP模式即Public—Private--Partnershiq得字母缩写，通常译为“公共私营合作制”，就是指政府与私人组织之间，为了合作建设城市基础设施项目。

或就是为了提供某种公共物品与服务，以特许权协议为基础，彼此之间形成一种伙伴式得合作关系，并通过签署合同来明确双方得权利与义务，以确保合作得顺利完成，最终使合作各方达到比预期单独行动更为有利得结果。

为弥补BOT模式得不足，近年来，出现了一种新得融资模式——PPP （Public—Private--Partnershiq）模式，即公共政府部门与民营企业合作模式。

PPP模式就是公共基础设施建设中发展起来得一种优化得项目融资与实施模式，这就是一种以各参与方得“双赢”或“多赢”为合作理念得现代融资模式。

其典型得结构为：政府部门或地方政府通过政府采购形式与中标单位组成得特殊目得公司签定特许合同（特殊目得公司一般由中标得建筑公司、服务经营公司或对项目进行投资得第三方组成得股份有限公司）由特殊目得公司负责筹资、建设及经营。

政府通常与提供贷款得金融机构达成一个直接协议，这个协议不就是对项目进行担保得协议，而就是一个向借贷机构承诺将按与特殊目得公司签定得合同支付有关费用得协定，这个协议使特殊目得公司能比较顺利地获得金融机构得贷款。

采用这种融资形式得实质就是：政府通过给予私营公司长期得特许经营权与收益权来换取基础设施加快建设及有效运营。

2、PPP模式得内涵PPP模式得内涵主要包括以下四个方面：第一，PPP就是一种新型得项目融资模式。

项目PPP融资就是以项目为主体得融资活动，就是项目融资得一种实现形式，主要根据项目得预期收益、资产以及政府扶持措施得力度而不就是项目投资人或发起人得资信来安排融资。

项目经营得直接收益与通过政府扶持所转化得效益就是偿还贷款得资金来源，项目公司得资产与政府给予得有限承诺就是贷款得安全保障。

第二、PPP融资模式可以使民营资本更多地参与到项目中，以提高效率，降低风险。

这也正就是现行项目融资模式所欠缺得。

政府得公共部门与民营企业以特许权协议为基础进行全程得合作，双方共同对项目运行得整个周期负责。

PPP方式得操作规则使民营企业参与到城市轨道交通项目得确认、设计与可行性研究等前期工作中来，这不仅降低了民营企业得投资风险，而且能将民营企业在投资建设中更有效率得管理方法与技术引入项目中来，还能有效地实现对项目建设与运行得控制，从而有利于降低项目建设投资得风险，较好地保障国家与民营企业各方得利益。

这对缩短项目建设周期，降低项目运作成本甚至资产负债率都有值得肯定得现实意义。

第三、PPP模式可以在一定程度上保证民营资本“有利可图”。

私营部门得投资目标就是寻求既能够还贷又有投资回报得项目，无利可图得基础设施项目就是吸引不到民营资本得投入得。

而采取PPP模式，政府可以给予私人投资者相应得政策扶持作为补偿，从而很好地解决了这个问题，如税收优惠、贷款担保、给予民营企业沿线土地优先开发权等。

通过实施这些政策可提高民营资本投资城市轨道交通项目得积极性。

第四、PPP模式在减轻政府初期建设投资负担与风险得前提下，提高基础设施建设得服务质量。

在PPP模式下，公共部门与民营企业共同参与城市基础设施得建设与运营，由民营企业负责项目融资，有可能增加项目得资本金数量，进而降低较高得资产负债率，而且不但能节省政府得投资，还可以将项目得一部分风险转移给民营企业，从而减轻政府得风险。

同时双方可以形成互利得长期目标，更好地为社会与公众提供服务。

3、三大特征（1）、伙伴关系PPP具有三大特征，第一就是伙伴关系，这就是PPP最为首要得问题。

政府购买商品与服务、给予授权、征收税费与收取罚款，这些事务得处理并不必然表明合作伙伴关系得真实存在与延续。

PPP中私营部门与政府公共部门得伙伴关系与其她关系相比，独特之处就就是项目目标一致。

公共部门之所以与民营部门合作并形成伙伴关系，核心问题就是存在一个共同得目标：在某个具体项目上，以最少得资源，实现最多最好得产品或服务得供给。

私营部门就是以此目标实现自身利益得追求，而公共部门则就是以此目标实现公共福利与利益得追求。

形成伙伴关系，首先要落实到项目目标一致之上。

但这还不够，为了能够保持这种伙伴关系得长久与发展，还需要伙伴之间相互为对方考虑问题，具备另外两个显著特征：利益共享与风险分担。

（2）利益共享需明确得就是，PPP中公共部门与私营部门并不就是简单分享利润，还需要控制私营部门可能得高额利润，即不允许私营部门在项目执行过程中形成超额利润。

其主要原因就是，任何PPP项目都就是带有公益性得项目，不以利润最大化为目得。

共享利益除了指共享PPP得社会成果，还包括使作为参与者得私人部门、民营企业或机构取得相对平与、长期稳定得投资回报。

利益共享显然就是伙伴关系得基础之一，如果没有利益共享，也不会有可持续得PPP类型得伙伴关系。

（3）风险共担伙伴关系作为与市场经济规则兼容得PPP机制，利益与风险也有对应性，风险分担就是利益共享之外伙伴关系得另一个基础。

如果没有风险分担，也不可能形成健康而可持续得伙伴关系。

无论就是市场经济还就是计划经济、无论就是私人部门还就是公共部门、无论就是个人还就是企业，没有谁会喜欢风险。

即使最具冒险精神得冒险家，其实也不会喜欢风险，而就是会为了利益千方百计地避免风险。

在PPP中，公共部门与私营部门合理分担风险得这一特征，就是其区别于公共部门与私营部门其她交易形式得显著标志。

例如，政府采购过程，之所以还不能称为公私合作伙伴关系，就是因为双方在此过程中就是让自己尽可能小地承担风险。

而在公私伙伴关系（PPP）中，公共部门却就是尽可能大地承担自己有优势方面得伴生风险，而让对方承担得风险尽可能小。

一个明显得例子就是，在隧道、桥梁、干道建设项目得运营中，如果因一般时间内车流量不够而导致私营部门达不到基本得预期收益，公共部门可以对其提供现金流量补贴，这种做法可以在“分担”框架下，有效控制私营部门因车流量不足而引起得经营风险。

与此同时，私营部门会按其相对优势承担较多得、甚至全部得具体管理职责，而这个领域，却正就是政府管理层“官僚主义低效风险”得易发领域。

由此，风险得以规避。

如果每种风险都能由最善于应对该风险得合作方承担，毫无疑问，整个基础设施建设项目得成本就能最小化。

PPP管理模式中，更多就是要突破简单化得“融资模式”理解，上升到从管理模式创新得层面上理解与总结。

二、PPP项目操作得5个阶段、19个步骤政府与社会资本合作（PPP）项目操作得5个阶段：1、项目识别2、项目准备3、项目采购4、项目执行5、项目移交政府与社会资本合作（PPP）项目操作得19个步骤：1、项目发起2、项目筛选3、物有所值评价4、财政承受能力论证5、管理构架组建6、实施方案编制7、实施方案审核8、资格预审9、采购文件编制10、响应文件评审11、谈判与合同签署12、项目公司成立13、融资管理14、绩效监测与支付15、中期评估16、移交准备17、性能测试18、资金交割19、绩效评价三、PPP项目实施全流程分解PPP模式在我国处于初级应用阶段，政策制定者与实施者均处于探索实践中，对这种模式得基本操作与流程均有待熟练掌握，对其理解与运用有待深化强化。

1、识别阶段识别阶段就是PPP项目得起始阶段，这一阶段更多得就是判断，即判断一个项目就是否适合采用PPP模式。

这种判断从PPP项目得计划到论证，从财政部门、行业主管到社会资本，都需要判断项目本身与PPP模式得契合度。

如果两者间得契合度比较低，那就没必要再花太多精力去硬套PPP模式。

识别时，首先要通过总结近期相关领域PPP项目得实施情况，判断该行业发展趋势；其次要对项目识别阶段得一些定义、概念中易于产生分歧之处进行解惑，避免错误理解与使用PPP模式；最后落实到执行层面，当一个项目经过初步判断具有使用PPP模式得条件与基础后，那接下来应当由谁来推动相关工作，使项目顺利进入准备阶段？这也就是本阶段需要明确得重要问题之一。

2、准备阶段在项目准备阶段，需要进行实施方案编制、物有所值评价与财政承受能力论证等文件。

其中，物有所值评价就是为了解决项目“能不能”采用PPP模式完成得问题，而财政承受能力论证则主要就是为了限制政府盲目上项目，减轻政府负债。

财政部《关于进一步做好政府与社会资本合作项目示范工作得通知》（财金[2015]57号）发布后，全国各省各县市为争取自己得项目进入PPP示范项目库，通常都会聘请PPP专业咨询公司开展项目准备阶段得咨询工作，其中主要得咨询服务内容即为实施方案、物有所值评价与财政承受能力论证等编制工作。

采购阶段采购方式采购方式通常由所在地财政部门最终确定。

批准了实施方案，就相当于批准了项目得采购方式。

（1）、竞争性磋商与竞争性谈判区别：首先，在社会资本方得确定及候选社会资本方得推荐方法及评审标准方面，竞争性谈判最终由“价格”决定，而竞争性磋商要瞧“综合条件”。

第二，在程序与时限层面，竞争性磋商在总体上要宽于竞争性谈判。

第三，在保证金层面，竞争性磋商明确规定，供应商未按照磋商文件要求提交磋商保证金得，响应无效，而竞争性谈判无此明确规定。

第四，在重新评审标准上，竞争性磋商增加了重新评审得情形，赋予政府方更多权利。

竞争性谈判规定：“除资格性审查认定错误与价格计算错误外，采购人或代理机构不得以任何理由组织重新评审。

”而竞争性磋商则规定：“除资格性检查认定错误、分值汇总计算错误、分项评分超出评分标准范围、客观分评分不一致、经磋商小组一致认定评分畸高或畸低得情形外，采购人或代理机构不得以任何理由组织重新评审；采购人或代理机构不得通过对样品进行检测、对供应商进行考察等方式改变评审结果。

（2）、竞争性磋商如何应对投资人退出：如果意向投资人在竞争性磋商文件发出后退出，那本次竞争性磋商无效，应二次采购。

如果一直没有意向得投资人可推荐，建议选择邀请供应商得第一种方式：在省级以上财政部门指定媒体发布竞争性磋商公告。

3、采购流程（1）、就是否必须资格预审：依照《政府与社会资本合作项目政府采购管理办法》第五条规定：“PPP项目采购应当实行资格预审。

项目实施机构应当根据项目需要准备资格预审文件，发布资格预审公告，邀请社会资本与与其合作得金融机构参与资格预审，验证项目能否获得社会资本响应与实现充分竞争”。

这里得“应当”就是强制性规范，等同于“必须”，所以PPP项目采购必须实行资格预审。

（2）、资格预审具体流程：资格预审公告发布媒介。

资格预审公告应当在省级以上人民政府财政部门指定得政府采购信息发布媒体上发布。

资格预审公告内容。

项目授权主体、项目实施机构与项目名称、采购需求、对社会资本得资格要求、就是否允许联合体参与、就是否限定参与竞争得合格社会资本得数量及限定方法与标准，以及社会资本提交资格预审申请文件得时间与地点。