风险控制-减免保证金开证
➢ 风险点 进口商信用风险 商品价格风险 出口商信用风险 出口商欺诈风险
风险控制-减免保证金开证
➢ 贷前调查
进口合同是否有效 信用证是否具有真实贸易背景 进口商品市场供求状况及销售预测 合理确定开证保证金比例 了解进出口商的贸易来往情况 付款来源情况
风险控制-减免保证金开证
风险控制-进口押汇
➢ 贷前调查 进口合同真实有效 贸易背景真实；押汇需求真实 进口货物市场供求及销售预测 进口业务不属于转口贸易，代收项下货物
已到港 代理业务项下，了解被代理企业是否有进
口押汇真实需求 非我行开立信用证、远期信用证、D/A 及
D/P 原则上不做
风险控制-进口押汇
➢ 贷后管理
风险控制-提货担保
➢ 适用于 货物运抵港口阶段 近洋运输 减少置港费用
提货担保-流程
提单到后 换回提货担保
进口商
3发货
出口商
4交单 2通知 10解付
8付款赎单
5申请提货担保书
6提货
开证银行
1开证 9付款 7寄单
通知/ 议付行
风险控制-提货担保
➢ 限制条件 我行开立的信用证项下（全套提单）
进口押汇-适用条件
➢ 适用条件
信用证或进口代收到期付款阶段 进口货物销售回款有一定的周期
进口押汇-流程
进口商
3发货
出口商
4交单 2通知 9解付
6审单 7押汇赎单 10还押汇款项
开证银行
1开证 8付款 5寄单
通知/ 议付行
风险控制-进口押汇
➢ 风险点
进口商信用风险 进口商品市场风险 货物销售渠道不畅 国内买方客户回款不及时
提货担保
打包放款 出口押汇 出口贴现
出口发票融资
信保融资
贸易融资产品介绍-种类
➢ 进口类
减免保证金开证 进口押汇 提货担保
➢ 出口类
打包放款 出口押汇 出口贴现 出口发票融资 信保融资
贸易融资产品介绍-特点
自偿性 以贸易现金流为还款来源
货权抵押 国外银行参与 期限较短，时效性高
或办理进口代收项下的商品进口 海运/多式联运，到港地为中国港口
风险控制-提货担保
➢ 风险点
金额不确定 期限敞口 开证行失去拒付单据的权利 开证行失去信用证项下货权
风险控制-提货担保
➢ 贷前调查
认真调查提货担保的真实背景 起运港、起运时间、到港时间、货物明细、
货物数量、滞港费等 严格落实担保措施
风险控制-提货担保
➢ 贷后管理
收到出口方寄来的单据后，立即督促客户 到船运公司换回《提货担保书》，以解除 我行保证责任。
收到出口方寄来的单据后，立即通知客户 办理付款或承兑手续。
风险控制-打包放款
➢ 定义
应客户申请，我行凭客户与进口商签 订的出口销售合同和国外银行开来的 有效信用证正本，为信用证项下出口 商品的备料、生产、装运等生产经营 活动发放的短期专项贷款。
关注异常情况。如频繁延期，过期未交单 等
风险控制-打包放款
➢ 不予受理
信用证限制他行议付、付款、承兑、延期付 款的
可转让信用证 索汇路线曲折 开证行和偿付行所在国家和地区政局不稳的 信用证含明显陷阱条款的
风险控制-出口押汇
➢ 定义
应客户申请，我行在未收妥有关款项的情 况下，对即期或远期付款单据有追索权地 向客户给付对价，受让有关客户权利，向 客户融通资金的一种短期出口贸易融资方 式。
风险控制-出口贴现
➢ 定义
远期信用证项下汇票经承兑后，在到期日前， 由我行从票面金额扣减贴现利息及有关手续 费用后，将余额支付给持票人的一种融资方 式。风险控制-出口贴现 Nhomakorabea名称
适用于 融资用途 融资点 风险比较
打包放款 信用证 备货发运 收证后
交单前
出口押汇 信用证托 融通资金 交单后
收
收汇前
出口贴现 信用证 融通资金 承兑后
出口押汇
出口商
3发货
进口商
9付款赎单
8审单
11收汇还款 6放款 5审单 2通知 4交单
申请出口 押汇
出口银行
1开证 10付款 7寄单
开证行
风险控制-出口押汇
➢风险点
出口商欺诈风险 国家和地区风险 开证行风险 进口商信用风险（特别是出口托收押汇） 操作风险-单证审核
风险控制-出口押汇
➢ 贷前调查
风险控制-打包放款
➢ 贷前调查
贸易背景情况 开证行所处国家风险小、非外汇管制、政治稳
定 出口货物市场供求状况预测 客户具有信用证要求的出运货物的履约能力 与进口商交易记录正常
风险控制-打包放款
➢ 贷后管理
监督客户专款专用，监督借款人的提款、 生产、装箱、发货等情况，确保专款专用， 跟踪检查打包放款下资金流向，确保资金 用途合理，严禁挪用。
➢ 贷后管理 进口商经营情况 远期信用证项下跟踪销售及货款回笼
情况 进口商品国内外价格波动情况 关注短期内开立多笔信用证集中进口
大量货物 关注多次延迟装效期等特殊情况
风险控制-进口押汇
➢ 产品定义
应客户的申请，在收到进口贸易项下单据 后，客户以进口货物物权作担保，由我行为 客户现行垫付款项并对外支付，由客户在约 定期限内归还我行垫款及其利息、费用等的 短期贸易融资方式。分为信用证项下进口押 汇和进口代收项下进口押汇。
案例-打包放款
➢ 经验教训
（一）客户部门应主动加强贷后的监管。
未及时跟踪贷款去向，后经分行国际业 务部多次督促才调查到贷款人未交单索汇 的真实原因。
客户部门人员在贷款发放后，应对借款 人的贷款使用情况进行检查，掌握出口合 同的执行情况，督促贷款人按照信用证要 求及时备货、发运、交单；另一方面也能 保证在发现出口业务发生问题时及早研究 解决，避免有可能发生的资金损失。
开立信用证
汇入汇款 出口托收 信用证通知
出口议付
国际结算方式-汇款
➢ 在国际贸易中分类：
预付货款 货物 进口商
货到付款 资金
出口商
进口商
货物
出口商
资金
国际结算方式-托收
➢ 定义
国外出口商发运货物后，将货运单据通 过出口国银行委托进口国银行办理收款， 进口国银行向进口商提示付款或承兑。进 口商付款/承兑后，便获得单据提取进口 货物。
出口商
10解付 3通知 5交单议付
8承兑/付款赎单 1申请开证
7审单
开证行
2开证 9承兑/付款 6审单、寄单
通知行/ 议付行
贸易融资产品介绍及风险控制
贸易融资产品介绍-定义
为办理贸易结算客户提供的进出口贸 易为背景的短期本外币资金融通的信 贷业务。
贸易融资产品介绍-种类
减免保证金开证 进口押汇
收回前
很大 较大 较小
风险控制-出口贴现
风险控制与出口押汇类似 在单证审核环节不同：
出口贴现重点在审核国外银行的承兑电 文及内容，包括；
到期日、到期付款金额 无其他任何附加条件 到期无条件付款的承诺语句
风险控制-出口发票融资
➢ 定义
在出口T/T货到付款或赊销方式下，出 口商完成出口合同固定的交货义务后， 向银行提交出口发票及其他货运单据， 有银行提供部分应收货款融资，并以 出口收汇款项作为主要还款来源的融 资方式。
风险控制-出口发票融资
➢ 风险点
进口商方面： 违约风险、财务风险
出口商方面：货物质量风险等 双方贸易纠纷 货物价格变动风险
风险控制-出口发票融资
➢ 贷前调查
出口款项由进口商直接付给出口客户，不存在第三 方控制款项的情况
出口客户与进口商之间不存在尚未解决的贸易纠纷 也可要求客户投保出口信用保险，并将赔款权益及
速度快于普通贷款，一般在6个月内 综合收益高
手续费收入 利差收入 保证金存款 汇兑收入
贸易融资风险控制
本质-属于授信风险管理 特点：
对客户信用风险的控制 对贸易背景真实性的控制 对结算方式和信用工具的控制 银行内部流程配合
风险控制-减免保证金开证
➢ 产品定义
开证时减交或免交保证金，待 付款前补齐保证金的一种信用支 持方式。
➢ 贷后检查
客户信用状况急剧下降 客户存在违约或欺诈 客户转移出口账款或由第三方控制 进口商拒付或拖延付款 出口业务到期未及时收汇 进口商破产或发生重大风险事件 进口商所在国信用环境恶化 未按时向保险公司缴纳保费
贸易融资风险案例
案例-打包放款
➢ 案例内容 A公司是一家实力较弱的民营企业，与日本
三井住友公司签订了钢材出口合同，并由我 国一家实力较强的钢铁公司担保，向H行申 请打包贷款，金额人民币3000万元，到期日 为2009年8月 10 日，按照信用证要求，货 物应从2009年1月至2009年6月按月分批出运 并限制在H行交单索汇。
➢ 风险点
除出口押汇/出口贴现风险点外，还存在以 下主要风险点：
出口商没有严格履行贸易合同 出口商未严格履行保险义务 投保险种与出口业务不相符
风险控制-出口信用保险项下融资
➢ 贷前调查 资信情况、财务状况、担保情况 贸易背景及货物出运情况 投保情况 履行保险责任情况
风险控制-出口信用保险项下融资
国际结算方式-托收
➢ 流程
进口商
1发货
出口商
2交单 6解付
4承兑/付款赎单
代收行
5承兑/付款 3寄单
托收行
国际结算方式-信用证
➢ 定义
根据客户（开证申请人）的申请向受益人 开立的、承诺在规定的金额和期限内凭规 定的单据付款、承兑或议付汇票的书面保 证文件。
国际结算方式-信用证
➢ 流程
进口商
4发货
风险控制-出口信用保险项下融资