企业财务管理模式大全(doc 117)财务中心部门名称：财务中心上级部门：董事会、总经理下级部门：会计部、财务管理部、库管部部门本职：公司财和物的管理主要职能：1．贯彻落实国家财经法规，拟订公司有关财务制度。

2．开展公司的会计核算和有关统计工作。

3．进行货币资金的控制和管理。

4．制订税务筹划方案，申报纳税。

5．指导、监督、检查有关部门的财务工作。

6．协调公司内部各部门之间的财务关系。

7．编制、分解公司年度预算，并按系统落实指标。

8．分析公司的经济活动和成本费用。

9．审核经济合同内容，审核各项经济活动。

10．客户信用调查、信用评估，建立相关客户档案。

11．公司存货、固定资产的盘点。

12．监督、检查仓储材料的收、发、存管理。

13．财务档案资料的管理。

14．协调工商、税务、银行及其他机构的关系。

15．公司有关财务的业务培训与考核。

会计部部门名称：会计部上级部门：财务中心下属岗位：总帐会计、成本会计、销售会计、制证会计、出纳部门本职：会计核算和会计监督主要职能：1．参与制定公司财务规章制度。

2．设置凭证、科目、账簿、报表体系，设置与公司相符的业务表格。

3．资产、负债、所有者权益、收入利润等项目核算。

4．会计监督和内部稽核，保证账账、账表、账实相符。

5．负责应收、应付款项的核算和管理。

6．会计报表、内部核算报表的编制、上报。

7．办理存货、固定资产盘盈、盘亏和毁损的财务处理。

8．负责经营性和资本性支出业务的审核。

9．参与税务筹划的制订，负责销售资料收集，纳税资料的申报，按规定时间纳税。

10．会同库管部进行存货和在途材料的清查、盘点工作。

11．公司的现金管理，办理款项的收付。

12．会计档案的管理，保密工作。

财务管理部部门名称：财务管理部上级部门：财务中心下属岗位：管理会计、预算计划员、商务审核员、合同管理员部门本职：预算管理、经营状况分析和经济活动的审核主要职能：1．组织编制公司的年度预算和各部门预算。

2．公司预算的监控、平衡和调整。

3．各部门费用和成本的控制与分析。

4．公司经营活动的分析。

5．监督审查经济活动和经济合同的审查。

6．经济合同的监督和保管。

7．供应商和客户信用的评审。

8．固定资产的管理。

库管部部门名称：库管部上级部门：财务中心下属岗位：原料库管员、综合库管员、成品库管员、装卸工部门本职：库存物资的管理主要职能：1．编制库存台账，建立健全库存卡片。

2．办理各种物资收货、发放手续。

3．执行仓储管理规定，做到库存物资分类、存（码）放，妥善保管。

4．组织盘点，清查库存物资。

5．库存报表、台账的登记管理，定期审核、上报。

6．进行库存现场管理，做好安全和环境管理。

7．报废和呆滞物资的处理。

8．所用工具、设备、设施的维护与保管工作。

9．库管资料的保管和保密工作。

岗位描述财务总监岗位名称：财务总监直接上级：董事长、总经理直接下级：会计部经理、财务管理部经理、库管部经理本职工作：负责公司财和物的管理工作直接责任：日常工作1．随时主动了解掌握国家关于财务、税务、现金管理、资产管理等方面的法律、法规和政策的变化。

2．检查、了解下属各个部门的工作，分类进行业务指导。

3．按照预算计划监督审核各部门成本费用的开支。

4．组织客户信用调查、信用评估。

5．组织审核各项经济活动和经济合同。

6．审查每日的库存报表和销售计划。

7．审查公司的经济合同，对各部门的工作提出相应的建议。

8．及时向总经理和董事长反馈公司的财务信息。

9．组织进行各个部门的成本核算工作。

10．组织进行产品的成本核算工作。

周工作1．协调工商、税务、银行及其他相关机构的关系，在工作范围内，代表公司与外界联络，并保持良好的关系。

2．每周查看合同执行情况，对于万元的应收帐款，即时作出督办和催办。

3．检查下属各个部门周工作计划的执行情况，汇总结果，为月度绩效考核积累基础数据。

4．查看公司各个部门的预算的执行情况。

5．组织进行财务分析，向总经理和董事长提出控制和管理的重点。

6．每周五下午亲自或委托下级部门检查财务中心所属办公及责任区域的卫生情况，并在检查结果单上签字。

月工作1．审批下级部门的预算方案和工作计划，并进行监督检查。

组织对财务中心内部的预算指标进行协调和平衡。

2．组织进行公司的月度预算平衡分析会，根据会议决议对预算进行调整。

3．组织进行公司报表的编制和上报工作。

4．查看《库存月报表》、《现金流量表》、《损益表》、《销售月报表》等报表。

5．每月组织经济活动分析，并向董事长、总经理提出经营建议、措施。

6．组织财务管理部对在用物资进行盘点。

7．制定和修订产品的销售底价，经批准后，印发营销中心。

8．对月成本进行分析，写出成本分析报告，上报总经理。

9．每月组织财务人员进行财务知识的学习，讨论公司有关财务的政策。

年度工作1．根据公司《预算计划管理规定》，及时呈报财务中心下年度的预算草案。

2．拟订公司年度总预算，汇总、审核、调整公司各系统上报的月度预算。

3．根据确定的年度预算制订财务中心的年度工作计划和工作目标，按月进行分解。

4．每年组织一次财产的全面清查。

5．进行税收筹划，积极向董事长和总经理提出合理避税的建议。

6．参与对代理商和其他长期客户的评审，确定其信用等级。

根据等级确定其最高代理或赊销定额。

7．负责制定公司的经营报表。

8．负责检查会计档案的保管情况。

领导责任：1．对财务中心预算开支的合理支配负责。

2．对财务中心工作目标和工作计划的完成负责。

3．对财务中心的规章制度的施行情况负责。

4．对财务中心主管的工作程序的执行效果负责。

5．对财务中心负责检查的规定的施行情况负责。

6．对财务中心管辖的设备设施的完好性负责。

7．对财务中心所涉及的公司秘密的安全负责。

8．对财务中心给公司造成的影响负责。

9．对所属下级的纪律行为、工作秩序、整体精神面貌负责。

10．对公司是否正确执行国家财务法规和财经制度负责。

11．对公司会计核算、财务管理、信用评估、商务审核工作负责。

12．对公司会计资料、会计档案的安全保密负责。

主要权力：1．对财务中心所属员工和各项业务工作有管理权。

2．对所属下级的管理水平、业务水平和业绩有考核评价权。

3．对所属下级的工作争议有裁决权。

4．对直接下级的任命有提名权。

5．对隔级下级的任命有批准权。

6．对所属下级的工作有检查权。

7．对所属下级奖惩有建议权。

8．对限额内资金使用有批准权。

9．在业务范围内对紧急事件有权宜处理权。

10．在业务范围内有代表公司与外界有关部门和机构联络的权力。

11．有向董事长和总经理报告的权力。

12．对财务中心上报的财会报表、财务分析报告的最终审核权。

13．对采购的审核权及限额审批权。

管辖范围：1．财务中心所属员工。

2．财务中心所属办公场所、卫生责任区。

3．财务中心办公用具、设施设备。

4．会计档案及资料。

岗位描述会计部经理岗位名称：会计部经理直接上级：财务总监直接下级：总帐会计、成本会计、销售会计、制证会计、出纳本职工作：组织会计核算和税务筹划工作直接责任：日常工作1．定期组织稽核工作，保证账物、账证、账账相符，发现问题及时上报处理。

2．对销售业务的会计核算进行指导和监督、检查。

3．及时向财务总监报送会计报表，审查后上报董事会、总经理。

4．及时向有关部门报送相关业务报表及资料。

5．组织进行产品的成本核算工作。

6．检查公司现金的管理工作。

7．检查公司的款项收付业务。

周工作7．协调与银行及其他相关机构的关系。

8．检查下属各个部门周工作计划的执行情况，汇总结果，为月度绩效考核积累基础数据。

9．组织进行财务核算，向财务总监提交成本报表。

10．向财务总监提交财会报表。

11．每周五下午亲自或委托下级部门检查会计部所属办公及责任区域的卫生情况，并在检查结果单上签字。

月度工作1．会同库管部进行财产清查盘点工作。

2．负责办理资产盘盈、盘亏和毁损的报批手续，根据批件组织账务处理。

3．负责税务筹划方案的制订，并组织实施。

4．定期与财务管理部、固定资产使用部门对在用固定资产进行账、卡、物的核对及账务处理。

5．对公司款项的收付的趋势及时向财务总监汇报。

6．组织编制公司的会计报表、内部核算报表，并进行审核。

7．负责税务报表的审核。

年度工作1．参与公司会计制度的修订工作。

2．组织作好年度预算计划资料的准备工作。

3．负责选择和修订公司的会计核算体系，报财务总监审核。

4．负责公司年度所有经济活动的核算，编制年度会计报告。

5．按照财会制度及规定组织会计核算工作，及时、准确反映公司经营成果和财务状况。

6．负责检查和保管公司的财会档案。

领导责任：1．对会计核算工作的规范、合法性负责。

2．对会计监督的有效性负责。

3．对上报的各种会计报表的真实性、准确性、及时性负责。

4．对各种会计资料的妥善保管与定期归档负责。

主要权力：1．对不符合财经法规和财会制度的原始凭证有拒绝入账权。

2．对会计凭证、账薄有审核、检查权。

3．对不合理的费用开支有监督权和建议处理权。

管辖范围：1．会计部所属员工。

2．会计部所属办公场所及卫生责任区。

3．会计部所属办公用具、设施设备。

4．会计档案资料。

岗位描述财务管理部经理岗位名称：财务管理部经理直接上级：财务总监直接下级：预算计划员、管理会计、商务审核员、合同管理员本职工作：负责公司的预算管理、财务分析、资产管理和客户信用评估工作。

直接责任：日常工作1．检查各个部门的预算计划的完成情况，并进行督办。

2．负责检查各个部门各项费用和成本支出的合理性。

3．组织进行公司经济活动的审核，确保其合法性和经济性。

4．进行财务预测，为公司经营决策提供信息。

5．指导各个部门进行费用成本的控制。

6．参与公司金额在万元以上经济合同的签定。

7．对经济合同进行审核，并监督检查其执行情况。

8．对公司新的供应商和客户建立评审档案。

9．负责掌管公司的合同专用章。

10．负责建立公司固定资产的台帐、档案的建立工作。

11．负责固定资产调拨的财务手续的办理。

周工作1．检查各个部门的预算计划的完成情况，会同相关部门进行预算差异分析。

2．检查各个部门的费用和成本的支出情况。

3．每周查看合同执行情况，对于万元的应收帐款，即时作出督办和催办。

4．检查下属各个部门周工作计划的执行情况，汇总结果，为月度绩效考核积累基础数据。

5．进行财务分析，向财务总监提出控制和管理的重点。

6．每周五下午亲自或委托下级部门检查财务管理部所属办公及责任区域的卫生情况，并在检查结果单上签字。

月度工作1．负责对预算计划执行过程中的差异分析，并及时采取措施进行调整。

2．组织召开公司的月度预算的分析平衡会，对预算进行平衡和调整。

3．负责对各个部门的预算完成情况进行考核。

4．每月及时向财务总监提供月度财务综合分析，为公司财务系统例会准备相关材料。

5．每季度组织一次对供应商和客户的信用等级的评审。

6．对固定资产的台帐、档案的建立和更新情况进行检查。