一、人工成本使用情况
1、人工成本使用分类：
2、人工成本使用情况：
省（子）公司一季度人工成本共计达成万元，使用情况分部在预算范围内。

如分析二季度，此处列出同比增长情况。

具体达成情况如下：
备注：1、劳务费实际达成金额已经扣除GSK和MSD合约销售项目组结算金额。

2、社会保险由于基数未变更，实际达成金额已经加上预提养老保险和失业保险金额，预提数为：70000元/月。

3、1季度实际人员编制
三、人工成本对比表
1、一季度实际完成与预算情况对比分析
图表二：人工成本实际达成与预算情况对比表 单位：万元
图表三：累计完成率
单位：万元 201201季度预算
201201季度累计
累计完成率 社会保险 32.52 29.53 90.81% 住房公积金 5.83 5.93 101.72% 劳务费 66.43 61.69 92.86% 职工工资总额 185.12 173.81 93.89% 其他 12.78
2.02
15.81%
分析问题：
【1】由表二和表三可以看出，社会保险、劳务费以及职工工资总额，累计完成率都在90%以上，实际达成与预算不存在较大差异。

【2】公积金实际达成比预算多出0.1万元。

累计一季度完成超过了实际预算。

【3】其他费用项实际与预算差异较大，累计完成率仅达到了15.81%。

原 因：
【1】1月份、3月份集中增人和补缴，下季度将恢复正常账户。

32.52 5.8366.43185.12
12.78
29.53
5.9361.69
173.81
5
152535455565758595105115125135145155165175185195社会保险公积金
劳务费工资总额
其他
没有达到预计的福利费；公司在招聘和培训计划上安排在1季度大型招聘和培训也相对不是很集中。

2.季度间实际完成对比分析
图表四：同比增长对比曲线图
分析：由上表得知……
四、总体评价
1、一季度公司在社会保险、劳务费以及职工工资总额这三大项目上，
都在预算范围内，累计完成率都在90%以上。

2、其他费用项目累计完成不及20%，和实际预算差异较大。

3、同比增长情况分析。

人力资源部
2012年3月20日。