信用证 (L/C)
2、性质
• 开证行负第一性付款责任 • 信用证是独立性文件，与销售合同分离 • 信用证业务是只处理单据，不涉及其他
信用证 (L/C)
3、信用证的作用
解决了进出口贸易双方互不信任的矛盾。 保证了出口商安全及时收汇、进口商安全及时提货。 进出口商都便于从银行得到融资。
出口商.
②信用证软条款风险。在信用证业务中，进口商或开 证行有可能利用信用证只关注单据这一特点设置
三者之间的区别
安全性 成本
高
低
信用证 托收 汇款
高
低
贸易融资业务
• 贸易融资指银行对进口商或出口商提供的与进出口贸易结算相关的短期 融资或信用便利，是短期外汇贷款的特殊形式。 • 一般有以下种类：1. 授信开证 2. 进口押汇 3. 提货担保4. 出口押汇业务 5. 打包放款 6. 外汇票据贴现 7. 国际保理 8. 福费廷 9. 出口买方信贷
汇款 (Remittance) 1.概念：是指汇款人（付款人）主动通过银行或 其他途径将款项交给收款人的一种结算方式。
2.特点： - 银行资金风险较小 - 手续简单、费用低廉 - 进出口商不易获得银行贸易项下融资
汇款 (Remittance) 3.汇款的形式 票汇(Remittance by Bank’s Demand Draft, D/D) 信汇（Mail Transfer,M/T) 电汇 (Telegraphic Transfer，T/T)
4
信 用 证 通 知
6 交7 单付 议款 付
通知行/议付行.
1 签订合同 5 发货.
3 开出信用证. 8 寄单索汇. 11 付款.
进口商.
2
10 放 单
9申 付请 款开
证
开证行.
信用证风险的表现
①开证行信用风险。在一些国家银行的成立不像中国 这样严格，不受注册资本的限制，大多是私有性质 的，资信等级比较低。进口商会同一些小银行联合 进行诈骗是完全可能的。
目录
第一部分：我行国际业务的总体情况 第二部分：国际业务简介 第三部分：我行的国际业务产品
第一部分：我行国际业务的总体情况
• 通过近几年的开拓发展，我行国际业务已打开一些局面，业务发展也形成 较为完整的产品系列和合理的产品结构，在大丰地区赢得良好口碑的同时， 也在稳定客户关系、发展中间业务方面发挥了应有的作用。
托收 (Collection)
• 光票托收 (Clean Collections) • 出口跟单托收 (Documentary Collections)
- D/P (Documents against Payment， 付款交单) - D/A (Documents against Acceptance，承兑交单)
• 2009-2014年，业务指标值有较大幅度或者一定程度的增加，与产品的增 加和较大的营销力度是分不开的。近两年，除传统的单证业务、汇款业务
外，根据经济形势的发展和客户的需求，陆续增加了一些新的产品，如： 发票融资、出口融汇通、减免保证金开证、进口押汇。
第二部分：国际业务简介
• 外汇资金业务 • 国际结算业务 • 贸易融资业务
外汇资金业务
• 外汇资金业务主要包括外汇买卖、代客理财、 外汇拆借等。根据交割期的不同，外汇买卖又 分为即期和远期交易，我行目前只能做即期交 易，整个江苏农信社辖下的农商行都未具备开 办远期交易的条件
国际结算业务
汇款 (Remittance)
托收 (Collection) 信用证 (Letter of credit)
第三部分： 我行的国际业务产品
贸易融资产品 资本金业务 个人结售汇业务
国际贸易融资产品
产品介绍
（一） 打包贷款 （二）出口押汇 （三）出口发票融资 （四）减免保证金开证 （五）进口押汇
国际贸易融资产品 （一）打包贷款
（一）打包贷款
1、产品概念 打包贷（放）款是企业在提供货运单据之前，凭供货合同和国外银行开来 的以自己 为受益人的信用证向我行申请的短期贷款。
• 进口代收（Import Collection）
出口商.
3
8
交
付
单
款
托收行.
1 签订合同. 2 发货.
7 付款. 4 寄单.
进口商.
6
5
放
付
单
款
代收行.
托收风险的表现
①进口商的信用风险和代收行银行风险。在市场行情不好的 情况下，进口商会找借口拒收货物拒付货款；还有可能与
②进口国的政治风险。进口商可能会因为进口国的外汇管理
注意： 企业必须保证专款专用，贷款资金用于信用证项下出口 货物的组织和装运。
（一）打包贷款
2、好处 ⑴ 扩大贸易机会——在企业自身资金紧缺而又无法争取到预付货款时，帮
助企业顺利开展业务； ⑵ 减少资金占压——在生产、采购等备货阶段都不必占用企业的自有资金，
缓解了企业的流动资金压力。
4.汇款业务流程图（电汇）
汇出行
• 电汇主要是通过swift系统和境外银行进行清算。 我行于2009年初加入SWIFT （SOCIERY FOR
WORLDWIDE INTERBANK FINANCIAL TELECOMMUNICATION） ，境外账户行以前 是美国花旗，现在是美国纽约中行和纽约建行， 有Байду номын сангаас立的境外清算路径，与加拿大蒙特利尔银 行保持密切的合作，境内与工行、农行、浙江 鄞州银行有国际业务合作，欧元的清算路径正 与欧洲法国兴业银行洽谈中。
托收 (Collection)
1.概念：出口商根据买卖合同先行发货，然后开立金融单据 或商业单据或两者兼有，委托出口托收行通过其海外联行 或代理行（进口代收行），向进口商收取货款或劳务费用 的结算方式。
2.特点：跟单托收属于商业信用
- 银行无审核单据的义务,银行无付款责任 。 - 手续相对简单，费用高于汇款，但低于信用证结算。 - 相对于进口商而言，对出口商不利。
③财务风险。一旦进口商拒绝付款收汇失败，出口商即使在 掌握物权的情况下，也不得不独自承担相关的财务损失。 如：目的港的仓储费；实在不能转售，还不得不承担往返
信用证 (L/C)
1、定义
• 信用证是一种有条件的银行付款承诺，是银行 （开证行）根据买方（申请人）的要求和指示， 向卖方（受益人）开立的，在一定 期限内，凭规 定的单据支付金额的书面承诺。