文档更新记录第一章 基础资料培训一．登陆K3 系统1．正常（局域网）登录双击“金蝶K/3主控台”，选择组织机构及当前帐套，输入用户名、密码，单击[确定]，进入K3系统。

二．基础资料概述基础资料，就是在系统中使用的各种基础数据的总称。

用户在录入凭证或者录入单据时，都毫无例外地需要输入一些业务资料信息，如科目、币别、商品、客户、金额等等信息。

可以这么说，所有的凭证、单据都是由一些基础资料信息和具体的数量信息构成的。

对于这些基础的数据，为了便于进行统一的设置与管理，我们提供了基础资料管理这样一个功能。

在成本管理阶段所用到的基础资料包括：计量单位、仓库、物料、部门、职员、成本项目、成本对象、要素费用、劳务、供应商等。

三．计量单位物料的设置必定涉及计量单位。

在金蝶K/3系统中，计量单位的设置先要设置计量单位组，再在组中设置计量单位。

金蝶K/3系统中允许存在多计量单位，为了便于管理，可以通过计量单位组对不同计量单位进行分类管理和显示。

同时为了管理的操作的方便简洁，系统约定从计量单位组只能存在一级，也就是说，计量单位组下不能再新增计量单位组，只能新增计量单位。

同时金蝶K/3系统约定：在一个计量单位组中，有且只能有一个默认计量单位。

在金蝶K/3系统主界面上，【系统设置】→【基础资料】→【公共资料】→【计量单位】， 树型结构展开。

新增计量单位前，先增加计量单位组。

单击新增按钮，在弹出的界面中输入单位组名称，单击确定。

新增计量单位，选中需要新增单位的计量单位组，单击[新增]，在计量单位界面中，输入计量单位代码、名称、换算率，单击[确定]。

计量单位要点：①先增加计量单位组，再增加计量单位。

②同一计量单位组中的换算系数要准确。

四．部门设置部门资料用来记录企业的组织结构的构成情况。

系统中基本生产单位的部门设置大都采用基本生产部门（生产工段）＋4个中心（功能中心、质控中心、管理中心、服务中心）即按车间上报的组织架构图进行设置。

系统设置的部门名称为单位名称+分部门名称。

确定公司类型（前两位数字）：生产车间为01，辅助车间为02，设计部门为03，研究部门为04，管理处室为05，物流部门为06，往来单位为08，党群为10，往来单位（本部）为18，其他为99成本及生产管理系统操作培训资料 金蝶国际软件集团确定公司代码（中间两位数字）：本公司为企管处编制的单位代码确定公司内部工段和辅助中心（后面两位数字）：从01开始各公司生产工段排在前，从01开始，如果工段之间的产品相关联，其代码连续，不是相关联的，如二公司所列包装工段为80，管理中心为90，质控中心为91，供能中心为92，服务中心为93 在金蝶K/3系统主界面上，选择【系统设置】→【基础资料】→【公共资料】→【部门】，树型结构展开。

部门组新增，单击[新增]，在部门新增界面中，单击[上级组]，输入代码、名称，单击[保存]。

部门新增，单击[新增]，在部门新增界面中，输入代码、名称，选择部门属性、成本核门属性]，或右击选择[部门属性]，或双击该部门，弹出“部门－修改”界面，输入部门的修改内容，单击[保存]。

部门设置要点：①部门设置到工段。

②生产部门的部门属性为车间；其它部门的部门属性为非车间。

五．职员设置职员这个核算项目用来记录一个组织机构内的所有员工信息。

职员维护和管理提供了职员资料的增加、修改、删除、复制、打印等功能，对企业所使用的职员资料进行集中、分级管理，其作用是标识和描述每个职员及其详细信息。

系统设置的职员名称为单位名称+分部门名称+职员名称。

在金蝶K/3系统主界面上，选择【系统设置】→【基础资料】→【公共资料】→【职员】，树型结构展开。

职员新增，单击[新增]，在职员新增界面中，输入代码、姓名，单击[保存]——[退出]。

六．物料设置物料是原材料、半成品、产成品等企业生产经营资料的总称，是企业经营运作、生存获利的物质保障，物料资料的设置也成为设置系统基本业务资料的最基本、也是最重要的内容。

我们这里设置的所有的物料代码类都有特指意义。

1、原材料设置（1）.****为原料（2）.为材料（3）.****为燃料（4）.****为包材（5）.为瓶装试剂，主要用于质控化验，不包括已做BOM的试剂（6）.为折算试剂，做BOM的试剂（7）.为建材（8）.为备品备件（低值易耗品）（9）.为备品备件（固定资产）（10）1.10.1.***外购水（水汽公司，张士、星港、二公司）1.10.2.***外购电（水汽公司，张士、星港、二公司）1.10.3.***外购汽（水汽公司，张士、星港、二公司）1.10.4.***外购煤气（目前仅有丙炔醇用）2、产成品设置（1）.****.**为原料药（内销）（后两位代表产品分类代码）（2）.****为制剂产品（内销）（3）.****.**为出口成品3、中间体设置（1）.****为自用中间体（本公司内部领用，入本公司工段仓），后4位中的前两位为本公司代码（2）.****为自制半成品（公司间领用，入总厂自制半成品库），后4位中的前两位为本公司代码（3）.****为回收工段回收（可外卖、可工段间领用、可公司间领用），后4位中的前两位为本公司代码4、回收/付产设置代码为4.****（外卖），后4位中的前两位为本公司代码8、生产动力（各公司月末在水汽公司仓库领出（不包括星港、张士、二公司）（1）水：8.1.30**（用哪个选哪个）（2）电：8.2.31**（分峰、谷、平）（3）汽：8.3.30**（用哪个选哪个）在金蝶K/3系统主控台上，选择【系统设置】→【基础资料】→【公共资料】→【物料】，树型结构展开。

物料新增，首先新增物料组，单击[新增]，在物料新增界面中，单击[上级组]，输入代码、名称，单击[保存]物料新增，单击[新增]，在物料新增界面的基础资料中，输入代码、名称，选择物料属性、计量单位组、基本计量单位、辅助计量单位、来源。

在物料新增界面的物流资料中，选择是否进行保质期管理、是否采用业务批次管理、计价方法、存货科目代码、销售收入科目代码、销售成本科目代码，单击[保存]——[退出]。

代码：物料代码名称：物料名称规格型号：物料的规格型号。

来源：产成品和中间体选择对应的生产工段。

物料属性：原材料一般选择外购，产成品和中间体一般选择自制。

计量单位：先选择计量单位组，再选择计量单位。

保质期：勾选可以启用保质期管理。

批次管理：勾选可以启用批次管理。

计价方法：外购原材料一般选择加权平均法，产成品和中间体一般选择先进先出法。

科目代码：选择相应科目代码物料信息修改：如果要修改某一物料信息，先选中该物料，然后在菜单上选择[编辑]-[物料属性]，或右击选择[物料属性]，或双击该物料，弹出“物料－修改”界面，输入物料的修改内容，单击[保存]。

物料注意要点：①物料的计量单位一般选择最小计量单位。

②以代码3开头的中间体类物料。

自用中间体（通常所说的本公司内各工段间领用的中间体（含包装前产品）-这类物料基本入在各车间工段仓和包装工段仓。

具体领料入库实务在入库领料时细说）、自制半成品（在各公司间领用的自制半成品）-入总厂自制半成品库、设置了回收工段的公司（车间）回收工段的回收产品。

③产品转换至（自制），产品(包装前)转换至（产成品），的回收/副产类物料（做红字领料单退库、对外销售的副产做销售出库单），以代码8开头的动力类物料是水、电、汽的产品，供各车间水、电、汽的领用，核算动力费，这类物料入在总厂动力仓库。

七．仓库设置系统中增加了车间仓库，供车间原材料类物料；增加了自制半成品仓库，供车间自制半成品类物料的存放，自制半成品仓库启用仓位管理。

原材料类物料要从仓库调拨到车间仓库，并从车间仓库生产领用；生产的自制半成品类物料要入到车间仓库；生产的产成品类物料要入到总厂仓库。

系统在总厂原有仓库（北库、南库、设备库、建材库、自制半成品库）的基础上增加了生产车间仓库、辅助车间仓库、外购动力仓库、自制动力仓库。

生产车间和辅助车间代码设置原则：1．车间仓库04.**.**，第三和第四位为车间代码，第五和第六位为工段代码2．辅助车间05.**.**，同车间仓库进入K/3系统，选择【系统设置】→【基础资料】→【公共资料】→【仓库】，树型结构展开。

仓库组新增，单击[新增]，在仓库新增界面中，单击[上级组]，输入代码、名称，单击[保存]仓库新增，单击[新增]，在仓库新增界面中，输入代码、名称，选择仓库类型、是否MPS/MRP属性]，或右击选择[仓库属性]，或双击该仓库，弹出“仓库－修改”面，输入仓库的修改内容，单击[保存]。

仓库注意要点：①系统中增加了各车间仓库（含车间内各工段仓），外购动力仓、自产动力仓、自制半成品仓、容器库等。

（适当展开：原材料类物料要从仓库调拨到各工段仓库，并从工段仓库生产领用）八．成本对象成本对象是企业为归集和分配生产费用而确定的对象，成本对象的属性决定了成本计算的方法。

在本系统中提出了四种成本计算方法：品种法、分步法、分批法、分类法，因而也提出了四种成本计算的对象。

我们这里采用品种法和分步法计算成本。

这里的成本对象表面看就是物料、转入制造费用、共耗费用。

生产领料单录入时要对应成本对象。

九．成本项目系统中，核算项目“成本项目”的概念与成本会计上所说的概念是一致的。

对于计入产品成本的生产费用，按经济用途所作的分类，称为产品生产成本项目，简称成本项目，一般包括：直接材料、直接人工、制造费用，可根据企业实际情况细分。

系统中增加了直接材料,职工薪酬,制造费用,动力费用。

进入K/3系统，选择【系统设置】→【基础资料】→【公共资料】→【成本项目】，树型结构展开。

成本项目新增，单击[新增]，在成本项目新增界面中，输入代码、名称，选择标准成本项目,成本性态，单击[保存]——[退出]。

成本项目信息修改：如果要修改某一成本项目信息，先选中该成本项目，然后在菜单上选择[编辑]-[成本项目属性]，或右击选择[成本项目属性]，或双击该成本项目，弹出“成本项目－修改”界面，输入成本项目的修改内容，单击[保存]。

十．要素费用要素费用是对企业生产过程中发生的费用，按经济内容所作的分类，主要包括劳动对象方面的费用、劳动手段方面的费用、活劳动方面的费用，要素费用包括：材料费用、人工费用、折旧费用等等，可根据企业的实际情况细分。

进入K/3系统，选择【系统设置】→【基础资料】→【公共资料】→【要素费用】，树型结构展开。

要素费用新增，单击[新增]，在要素费用新增界面中，输入代码、名称，默认对应的成本项目,转入基本生产科目,转入辅助生产科目,转入制造费用科目,贷方科目,是否可控，单击[保存]。

要素费用信息修改：如果要修改某一要素费用信息，先选中该要素费用，然后在菜单上选择[编辑]-[要素费用属性]，或右击选择[要素费用属性]，或双击该要素费用，弹出“要素费用－修改”界面，输入要素费用的修改内容，单击[保存]。