2017年教育部门决算公开单位公章：靖安县教育局报送日期：2018年9月26日单位负责人（签章）：张佩芳财务负责人（签章）：罗青林经办人（签章）：雷克忠教育部门2017年部门决算目录第一部分教育部门概况一、部门主要职能二、部门决算单位构成第二部分教育部门2017年部门决算表一、收入支出决算总表二、收入决算表三、支出决算表四、财政拨款收入支出决算总表五、一般公共预算财政拨款支出决算表六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表七、一般公共财政拨款“三公”经费支出决算表八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表九、国有资产占用情况表第三部分教育部门2017年部门决算情况说明一、收入决算情况说明二、支出决算情况说明三、财政拨款支出决算情况说明四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明六、机关运行经费支出情况说明七、政府采购支出情况说明八、预算绩效情况说明第四部分名词解释第一部分教育部门概况一、部门主要职能贯彻执行党和国家关于教育工作的各项方针、政策、法律、法规；起草有关教育的地方规范性文件；编制全县教育事业发展规划并组织实施，统筹规划、指导协调全县教育、教学体制改革；统筹管理本部门教育经费；监督全县教育经费的筹措和使用情况；按有关规定管理对我县的教育援助、教育贷款；管理全县中等级及其以下学校的教育教学活动；规划指导各中小学校的思想政治教育工作、德育工作、体育卫生与艺术教育及国防教育工作；主管全县教师工作；组织协调对语言文字的规范和标准的监督检查；指导推广普通话和普通话的测试工作；承办上级交办的其他工作。

二、部门基本情况靖安县教育部门共有预算单位25个，包括局本级和24个所属二级预算单位。

编制人数1353人，其中：行政编制8人，全额补助事业编制1345。

实有人数2087人，其中：在职人数1231人，包括行政人员8人，全额补助事业编制人员1219人；离休人员4人；其他人员30人。

在校学生19087人，其中：职业中学学生391人，高中学生1365人，初中学生4762人，小学学生10430人，在园幼儿2139人。

第二部分教育部门2017年部门决算表靖安县教育部门2017年决算表.XLS第三部分教育部门2017年部门决算情况说明一、收入决算情况说明本部门2017年度收入总计20951万元，其中上年结转和结余0万元，较2016年19890万元增加5.33%；本年收入合计20951万元，较2016年19890万元增加5.33%，主要原因是：一是在职人员进行了工资标准调整和补发2016年增资、二是在职人员计提了养老保险和职业年金缴费。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入20419万元，占97.46%；事业收入495万元，占2.36%；事业单位经营收入0万元，占0%；其他收入（含附属单位上缴收入、上级补助收入）37万元，占0.18%。

二、支出决算情况说明本部门2017年度支出总计20951万元，其中本年支出合计20951万元，较2016年19890万元增加5.33%，主要原因是：一是在职人员进行了工资标准调整和补发2016年增资、二是在职人员计提了养老保险和职业年金缴费；年末结转和结余0万元，较上年增长（下降）0%。

本年支出的具体构成为：1、基本支出16692万元，占79.67%；项目支出4259万元，占20.33%；2、事业单位经营支出0万元，占0%；3、其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明本部门2017年度财政拨款支出年初预算数为12591万元，决算数为20951万元，完成年初预算的166.40%，主要原因是：招聘了新教师和增加了上级专项指标。

其中：1、教育支出年初预算数为11293万元，决算数为19319万元，完成年初预算的171.07%；2、医疗卫生与计划生育支出年初预算数为421万元，决算数为716万元，完成年初预算的170.07%；3、住房保障支出年初预算数为877万元，决算数为877万元，完成年初预算的100%；4、其他支出年初预算数为0万元，决算数为32万元。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明本部门2017年度一般公共预算财政拨款基本支出16161万元，按经济分类科目分：1、工资福利支出12368万元，较2016年7204万元增加73.53%，主要原因是：一是在职人员进行了工资标准调整和补发2016年增资、二是在职人员计提了养老保险和职业年金缴费；2、商品和服务支出1682万元，较2016年1379万元增长21.97%，主要原因是：部分项目经费划入正常公用经费；3、对个人和家庭补助支出2108万元，较2016年3628万元下降41.90%，主要原因是：退休工资2016年9月起划入社保发放后，2017年无退休费支出；4、其他资本性支出3万元，较2016年23万元下降86.95%，主要原因是：资本性支出划入了项目经费支出。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明本部门2017年度“三公”经费支出年初预算数为62.95万元，决算数为58.18万元，完成预算的92.42%，决算数较2016年44万元增加32.22%，其中：（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为万元，完成预算的0%，决算数较上年增长（下降）0%。

主要原因是：我部门无因公出国（境）收支。

（二）公务接待费支出年初预算数为62.95万元，决算数为58.18万元，完成预算的92.42%，比上年增加32.22%，主要原因：学校将其他资金支出的接待费列入到公共预算资金支出。

（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较上年下降0%；公务用车运行维护费支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，决算数较上年下降0%，主要原因：公车改革后，各单位均取消了公车。

六、机关运行经费情况说明本部门2017年度机关运行经费33万元，较2016年11万元增加200%，主要原因是：将教育目标考核20万元列入了基本支出中。

七、政府采购支出情况说明本部门2017年度政府采购支出总额861万元，其中：政府采购货物支出814万元、政府采购工程支出33万元、政府采购服务支出14万元。

授予中小企业合同金额861万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额14万元，占政府采购支出总额的1.63%。

八、预算绩效管理工作开展情况说明（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2017年度一般公共预算项目支出开展绩效自评。

自评项目3个，共涉及资金911万元，自评覆盖率达到21.39%。

组织对2017年度靖安县职业中学学生第二公寓，资金为2017年地方教育附加项目262万元、靖安县幼儿园第二综合楼，资金为2017年扩大学前教育资源资金455万，香田中心幼儿园教学楼，资金为2017年中央财政支持学前教育发展资金194万元3个项目进行了绩效运行监控管理，涉及一般公共预算支出911万元。

从监控情况来看，资金能按时到位，建设进度符合程序，资金支付及时，完成建设后的适应学校管理使用。

靖安职中项目资金绩效评价报告.xls 县幼儿园附件三.xls香田幼儿园项目评价.xls组织对本部门25个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出20951万元。

较好的完成了各项教育职能。

（二）部门决算中项目绩效自评结果我部门今年在省级部门决算中试点公开及项目绩效评价结果。

根据年初设定的绩效目标，2017年地方教育附加和支持学前教育项目自评得分为94.27分。

发现的主要问题及原因：建设报建程序繁杂。

下一步改进措施：预先安排建设项目。

第四部分名词解释名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。

“三公”经费支出和机关运行经费支出口径必需予以说明。

（一）财政拨款收入：反映财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

（二）财政专户资金：指事业单位按照省物价部门和财政部门批准的收费许可证收取的缴入财政专户的行政事业性收费。

（三）政府性基金收入：指纳入基金管理或参照基金管理，具有特定用途的财政资金。

（四）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（五）其他收入：指除“财政拨款收入”、“财政专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“政府性基金收入”、“用事业基金弥补收支差额”等以外的各项收入。

（六）机关运行经费支出：指行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）履行行政管理职能，维持机关日常运转所必须开支的费用，包括基本支出和项目支出。

基本支出包括用于工资、津贴及奖金等的人员经费，具体包括办公费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、交通费、差旅费、维修（护）费、培训费、招待费、工会经费、福利费等的公用经费。

（七）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（八）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（九）一般公共服务支出-政府办公厅（室）及相关机构事务-行政运行：指行政单位及参照公务员管理的事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

（十）其他政府办公厅（室）及相关机构事务：反映除上述项目以外的其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出。

（十一）社会保障和就业支出-事业单位离退休：反映未实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休支出。

（十二）上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

（十三）结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

（十四）“三公”经费：因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间的交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车购置反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）。